Как работают схемы по отмыву денег. Отмывание денег
Процесс отмывания денег известен нам не понаслышке. Особенное распространение эта схема получила в последнее время. Под отмыванием денег подразумевают процесс легализации денежных средств или других материальных ценностей, которые были получены незаконным путем, в том числе вследствие совершения преступления. Легализируют эти ценности для того, чтобы в будущем иметь возможность открыто их использовать. Эта процедура помогает выводить деньги из теневой экономики в законную, тем самым обманывая государство. Причем разнее способы отмывания денег оказывают разное влияние на экономику страны.
Исторические предпосылки развития
Впервые «отмывать» деньги начали в США во времена сухого закона. Как известно, в этот период в Соединенных Штатах велась повсеместная борьба с алкоголем, проституцией и азартными играми. Следовательно, все доходы, полученные от этих видов деятельности, были вне закона. Чтобы иметь возможность свободно пользоваться доходами от теневого бизнеса, местные преступные картели организовали во всех крупных городах страны прачечные. Это было своеобразное прикрытие, поскольку по вечерам в подвалах этих прачечных открывались казино и бордели. Как раз именно из-за этой схемы легализации денег при помощи прачечной и появилось название «отмывание денег». В настоящее время подобной схемой также пользуются. Правда, стоит заметить, что теперь теневые коррупционеры открывают не прачечные, а салоны красоты, фитнес-центры, торгово-развлекательные комплексы и супермаркеты. Однако не стоит подозревать сразу все торговые сети в отмывании денег, их большая часть работает совершенно на законных основаниях. А описанная выше схема используется все реже.
Каковы масштабы отмывания денег?
Узнать точную сумму средств, которые получены неправедными путями, а затем легализированы, очень сложно. Отмывание денег не вписывается в стандартную экономическую систему, поэтому точно никаких данных нам не узнать никогда. Однако рассмотреть хотя бы частично эту ситуацию мы можем. Чтобы проанализировать статистику незаконных операций с денежными средствами, МВФ пришлось довольно продуктивно поработать. В результате на представленном отчете специалисты Валютного фонда озвучили цифры, которые говорят о том, что средняя сумма отмываемых денег составляет от 5 до 7% от общего ВВП всех стран мира. Так, по статистике 1996 года, оборот незаконных денежных средств оценивался примерно в 2 трлн долларов, что превышает бюджет таких стран мира, как Польша, Испания, Саудовская Аравия и других. Отдельно стоит заметить, что очень часто «грязные» деньги и дальше принимают участие в незаконной деятельности. Так, в некоторых странах Ближнего Востока отмывание денег и финансирование терроризма тесно связаны.
Влияние отмывания денег на законный бизнес
Принято считать, что целостность финансового рынка основывается на принципе, что эта структура абсолютно законна и действует в верном правовом поле. Однако если хоть какая-то организация будет подозреваться в отмывании денег, то ее кредитный рейтинг доверия, а заодно и репутация очень быстро падают. В результате доверие населения к банковским и кредитным учреждениям снижается, что негативно влияет на общую экономическую ситуацию в мире. Кстати, до сих пор самым популярным способом ослабить конкурента на рынке является его обвинение в отмывании денег. И даже если учреждение не будет замешано в теневом секторе экономики, доверие к нему упадет. Как говорится: «То ли он кого-то обманул, то ли его обманули, в общем, темная там была история».
Влияние процесса отмывания денег на экономическое развитие
Преступники постоянно находятся в поисках новых эффективных способов для легализации незаконно полученных средств. Отмывание грязных денег происходит по четко определенной схеме со своими тонкостями и нюансами. И, как правило, их основными жертвами становятся развивающиеся страны, которые еще не обладают достаточно эффективным механизмом борьбы. В результате государства с довольно сильной экономикой вынуждены оставаться в категории «развивающихся» довольно длительное время.
2. Отсутствие механизмов контроля за операционной деятельностью структур, связанных с перемещением денежных средств.
3. Высокий уровень коррумпированости местных чиновников.
4. Существование внутри национальных экономик зон свободной торговли.
5. «Пробелы» в правовой системе, позволяющие законным образом проводить через банк отмывание денег.
6. Доступ финансовых институтов к рынкам ценных бумаг и драгметаллам.
Самые популярные современные схемы отмывания денег
Уже прошло много лет с того момента, как появились первые системы незаконного оборота денег. С того времени вся теневая экономика значительно усовершенствовалась и развивается в соответствии с мировыми экономическими тенденциями. Причем преступники постоянно находятся в поиске новых методов незаконного оборота средств. В настоящее время самыми популярными способами легализации незаконных денег считают:
1. Офшоры. Это самая популярная схема отмывания денег. Самые популярные страны для данной операции - Багамы, государства Карибского бассейна и Панама. В этих регионах не действует правовая система, которая бы предусматривала наказание за незаконную деятельность. А кроме того, здесь нет ограничений на количество депозитов и их сумму. Воспользовавшись несколькими оффшорными банками, преступники могут основательно запутать правоохранителей и остаться «чистенькими» перед законом.
2. Открытие множественных депозитов. Во многих странах мира действуют ограничения на количество депозитов и сумму их вклада. Так, к примеру, в США все депозиты, превышающие 10 тыс. долларов, должны быть зафиксированы. Чтобы обойти это правило, мошенники регистрируют сразу несколько депозитов на подставных людей.
3. Отмывание денег через подставные компании. Очень часто для легализации незаконных денег открывают фирмы-пустышки, чью профессиональную деятельность тяжело отследить. Чаще всего в качестве таких «пустышек» используют фирмы по оказанию бытовых услуг и салоны красоты.
4. Азартные игры и лотереи. Это самая распространенная система отмывания денег. Ведь при игре в казино от вас не требуют паспорт и финансовую документацию. И вы запросто можете сорвать куш в виде нескольких миллионов долларов.
Дополнительные схемы отмывания незаконных средств
Преступники изобретают простейшие, но тем не менее действенные системы по легализации денег. В некоторых случаях законно отследить передачу средств совершенно невозможно. Но самыми эффективными системами считают те, в которых форма денежных средств меняется с наличной на безналичную и наоборот. К подобным схемам относят обналичивание денег через электронные терминалы, выигрыши в лотерею, а также покупка выигрышных лотерейных билетов у собственников за сумму, значительно превышающую сам размер выигрыша.
Одной из самых популярных схем легализации средств принято считать операции с антиквариатом. Подобная схема отмывания денег считается одной из самых распространенных. Допустим, если вы нашли на чердаке картину Сальвадора Дали стоимостью в пару миллионов «зеленых», вы спокойно можете ее продать совершенно на законных основаниях. То же самое касается и раритетных ювелирных украшений. Причем в этом случае их покупают по фактическому весу золота, по крайней мере документально. Но на деле продавец получит намного большую сумму денег в конверте.
Как происходит процесс легализации незаконных денежных средств?
Как и любой вид экономической махинации, отмывание денег происходит в несколько этапов. Подобная многошаговость позволяет мошенникам избежать внимания правоохранительных органов. В общем, всю процедуру отмывания денег можно разделить на следующие этапы:
1. Получение денег преступным путем.
2. Внедрение незаконных доходов в финансовую систему. Здесь может быть огромное количество вариаций, в частности разделение суммы денег на более мелкие вклады, покупка антиквариата, драгоценных металлов, скупка ценных бумаг и т. д.
3. Перемещение капитала. На этом этапе происходит удаление денег от источника прибыли путем размещения вкладов в оффшорных зонах и другими способами.
4. Заключительная интеграционная стадия. На этом этапе деньги снова появляются на горизонте, но в виде абсолютно законных. Мошенники могут скупать драгоценности, открывать подставные коммерческие фирмы и многое другое.
Борьба с незаконным оборотом средств
Чтобы сделать экономику чистой от незаконных денег, государственные органы управления обязаны осуществлять комплекс мероприятий по предотвращению незаконного оборота материальных ценностей. По сути, это противодействие отмыванию денег, и комплекс мероприятий, направленных на эту цель, является своеобразным регулятором чистоты национальной экономики. В первую очередь борьба начинается внутри самого государства. Политика, проводимая чиновниками, ограничивает возможность работодателей платить зарплату наемным работникам в конвертах, а также борется с уровнем коррупции государственных чиновников. О том, насколько эффективна эта политика, судить довольно сложно. Поскольку потеряв одну схему отмывания денег, преступники мгновенно группируются и придумывают новую. При этом особое внимание уделяется банковским картам, поскольку отмывание денег через банковские карты все чаще встречается на практике.
Основные задачи борьбы с теневой экономикой
Борьба с отмыванием денег уже давно стала своеобразным витком политики. Поэтому неудивительно, что сам комплекс имеет основные цели и задачи, среди которых особенно можно выделить:
Разработку правовой системы, которая бы противодействовала преступным махинациям;
Формирование административных рычагов управления борьбой с отмыванием денег, появление компетентных органов власти;
Надзор за всеми финансовыми институтами, которые имеют доступ к денежным каналам;
Осуществление международной политики сотрудничества в области противодействия незаконному обороту денежных средств.
Механизмы борьбы с незаконными деньгами
Чтобы осуществлять борьбу с незаконным оборотом капитала, компетентные органы используют такие инструменты, как:
Отчетность юридических и физических лиц с указанием их уровня дохода и его происхождения;
Регулярные выездные проверки банковских и кредитных организаций;
Аудиторские проверки деятельности частных фирм;
Борьба с отмыванием денег при помощи сотрудничества с местными органами власти;
Добровольное предоставление информации третьими лицами, в том числе и за вознаграждение.
По одной из популярных версий термин «отмывание денег» появился в Соединенных Штатах Америки в 20-х годах прошлого века, когда огромные доходы американской мафии начали привлекать внимание налоговых органов. Знаменитый гангстер Аль Капоне скупил сеть дешевых прачечных, большой оборот средств в которых делал практически невозможными попытки разобраться в источниках поступления средств. Впрочем, другие источники утверждают, что в такой формулировке выражение появилось намного позже, а именно в 70-х годах, когда в прессе описывались подробности Уотергейтского скандала.
В Америке до сих пор принято стирать одежду и белье в прачечных, а не дома, поскольку цены на услуги прачечных по-прежнему невысоки.
Так или иначе, смысл отмывания денег заключается в легализации доходов, полученных с нарушением закона: от банального ограбления до сложных финансовых мошенничеств. С развитием возможностей контроля за оборотом денежных средств у преступного мира возникли проблемы с объяснением источников своих доходов, поэтому были придуманы и воплощены различные схемы, позволявшие запутать следы или же просто придать деньгам законный статус.
Способы легализации средств
Существует множество способов отмывания незаконно полученных денежных средств. Например, большой популярностью в преступном мире пользуются различные лотереи и казино, так как они позволяют, фактически, выплатить деньги самому себе, замаскировав их под выигрыш. Кроме того, для отмывания денег часто используются фиктивные компании, иностранные банки, оффшорные счета. Механизм легализации, изобретенный Капоне, тоже до сих пор актуален, так как финансовые потоки в фирмах, занимающихся оказанием тех или иных услуг, отследить достаточно тяжело.
В советском кинофильме «Бриллиантовая рука» шеф преступного синдиката отмывал преступные доходы, маскируя их под найденный клад.
Многие варианты легализации средств основаны на разнице между фактической ценой сделки и заявленной. Например, этот способ используется при совершении сделок с недвижимостью, когда в документах указывается заниженная стоимость, при этом продавец на самом деле получает реальную сумму.
Наконец, эффективным способом отмывания денег является дробление большой суммы средств на мелкие части. Дело в том, что во многих странах банки обязаны сообщать спецслужбам о проведении операций, сумма которых превышает определенное значение, в то время как внесение небольших средств на счет, особенно если оно совершается в течение протяженного периода времени и разными лицами, внимания не привлекает. Вообще, чем более толерантно финансовое законодательство той или иной страны, тем выше вероятность того, что на ее территории процветает легализация преступных доходов.
Видео по теме
Если поверхность старого, но полюбившегося вам зеркала потускнела и потеряла былую привлекательность, не спешите расстраиваться с этой привычной деталью интерьера и тратить деньги на новое изделие. Иногда отмыть зеркало бывает довольно просто, в некоторых же случаях приходится потратить немало усилий. Однако если вы проявите терпение, вещь снова засияет, как новая. В дальнейшем не забывайте регулярно ухаживать за зеркальной поверхностью, тогда изделие прослужит вам еще очень долго.
Вам понадобится
- - Сухая ветошь из хлопка;
- - губка;
- - средство для чистки зеркал;
- - половинка сырой луковицы;
- - синька;
- - вода;
- - белый мел;
- - уксус;
- - жженная магнезия;
- - газеты;
- - нашатырный спирт;
- - коровье молоко.
Инструкция
Протрите пыль и другие механические загрязнения со стеклянной поверхности чистой сухой тряпкой из хлопчатобумажного полотна. Только после этого рекомендуется приступать к влажной чистке зеркала.
Используйте специальные чистящие средства для стеклянных (в том числе и зеркальных) поверхностей. Действуйте согласно инструкции. Обычно это спреи или жидкости, которые наносят губкой на загрязненную поверхность. После обработки зеркала очищающим составом полируйте его до блеска чистой тряпкой, не оставляющей ворсинок, или просто газетами. Специализированные жидкости, как правило, прекрасно справляются со многими трудными загрязнениями, в том числе со следами мух на зеркалах.
Можно воспользоваться и разнообразными , которые давно зарекомендовали себя у опытных хозяек. К примеру, половинкой сырой луковицы благополучно оттираются засиженные мухами места. После обработки запятнанных мест луком некоторые хозяйки еще раз протирают изделие водой с синькой и только после этой процедуры начинают насухо протирать очищенное .
Если поверхность зеркала стала тусклой, то ее можно очистить и отполировать с помощью нашатырного спирта и воды (1:1). Можно ввести в этот состав также жженную магнезию, следя за тем, чтобы все компоненты были взяты в равных частях. Пропитайте полученным самодельным чистящим средством новую поролоновую губку и хорошенько протрите им грязное зеркало . Затем отполируйте стеклянную поверхность скомканными газетными листами.
«Отмывание денег» - процесс, представляющий собой совокупность процедур и методов, позволяющих перевести средства, полученные в результате незаконной деятельности, в какие-либо другие активы. Необходимо это для того, чтобы их истинное происхождение осталось неизвестным, настоящие собственники не узнали всей правды, а у представителей власти не возникло лишних вопросов. «Отмывание» - это легализация доходов. Имеются в виду те, которые получены незаконным путем.
Мы говорим о средствах, полученных в виде взятки, в качестве выкупа, средствах, оказавшихся у лица в результате совершения им ограбления, кражи, вымогательства, террористической деятельности и так далее. «Отмывание» денег можно наблюдать практически после любого преступления, связанного с незаконным получением дохода. Возможность его представляет угрозу не только для общества, но и для экономики.
«Отмывание» денег в России, в принципе, как и в любой другой стране, производится в три этапа. Самый первый из них связан с размещением полученных незаконно средств в финансовых институтах, на втором этапе проводятся финансовые операции, которые помогают скрыть то, что деньги получены преступным путем. В самом конце процесса капитал вновь возвращается преступнику, однако, теперь уже он является «чистым». Вернуться он может не только в виде денег, но и в виде каких-то имущественных прав - вариантов достаточно много.
«Отмывание» денег может производиться по разным схемам. Они включают в себя использование банковских институтов, проведение операций с наличностью, азартные игры, покупку и последующую продажу драгоценностей, автомобилей, культурных ценностей, акций, недвижимости и так далее. В последнее время «отмывание» денег производится даже через интернет. Часто наблюдаются махинации с валютой.
При всем этом опытные аферисты пытаются запутать все следы, а процесс «отмывки» провести максимально тихо, не привлекая к себе никакого внимания. Их шаги отследить крайне сложно.
«Отмывание» денег может производиться посредством фальсификации документации, заключения «липовых» договоров, внесения неверных сведений в отчетную документацию. Сегодня используется даже фальшивое получение кредита.
Принято считать, невозвращение валюты из-за границы, а также неуплату таможенных платежей не относят к источникам «грязных денег», но средства, полученные в результате всего, что описано выше, тоже можно считать «отмытыми».
«Отмывание» денег возможно через «левые» компании. Что это за компании? Они зарегистрированы на подставных лиц. Часто по документам их владельцами являются те, кто уже и не жив вовсе. Здесь же стоит упомянуть и фирмы-однодневки. Они регистрируются только для того, чтобы определенные лица смогли осуществить при помощи них необходимые действия. При регистрации в данном случае используются массовые юридические адреса, а учредители в большинстве случаев также являются подставными. После ликвидации подобных предприятий не остается ни следов, ни зацепок.
Преступные организации для отмывки могут регистрировать и вполне легальные фирмы. Направление их деятельности значения не имеет. Главное, чтобы они стабильно функционировали и создавали иллюзию того, что ее владелец имеет доход, который является легальным. В случае проблем с представителями власти или налоговым органом он будет указывать на то, что приобрел то или иное имущество на средства, полученные от учрежденной им фирмы. Это весьма надежно.
Удивительно, но «отмывание» денег может быт произведено и без лишней суеты. Речь о том, что для этого иногда бывает достаточно просто выждать определенный временной срок.
Под легализацией (отмыванием) доходов , полученных преступным путем, в Российском законодательстве понимается совершение действий, направленных на придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствам и иным имуществом, приобретенным заведомо незаконным путем и полученным от таких видов преступлений, как незаконная торговля наркотиками, создание фирм-однодневок, финансовые мошенничества и другие действия.
Легализация преступных доходов представляет собой сложный процесс, включающий множество разнообразных сделок, совершаемых разнообразными методами.
Такое явление способствует дальнейшему росту преступности не только экономической направленности, но и иной, в том числе организованной (отмывание доходов, полученных преступным путем, является одним из элементов организованной преступной деятельности и выступает финансовым рычагом террористической деятельности).
Основные цели легализации доходов, полученных преступным путем
К целям деятельности по легализации преступных доходов можно отнести:
Сокрытие следов происхождения доходов, полученных из нелегальных источников.
Создание видимости законности получения доходов.
Сокрытие лиц, извлекающих незаконные доходы и инициирующих сам процесс отмывания.
Уклонение от уплаты налогов.
Обеспечение удобного и оперативного доступа к денежным средствам, полученным из нелегальных источников. Создание условий для безопасного и комфортного потребления.
Создание условий для безопасного инвестирования в легальный бизнес.
Противодействие легализации доходов, полученных преступным путем
Мерами по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, являются:
- установление в законодательстве той или иной страны понятия "легализация незаконно полученных доходов" таким образом, что исключало бы возможность двоякого толкования, споров или ухода от ответственности за совершение данного преступления и т.д.
определение перечня преступлений, с легализацией доходов от которых следует бороться;
определение перечня организаций (в основном финансово-кредитных и почтовых), которые должны проявлять особую бдительность при осуществлении через них крупных или подозрительных операций;
определение порядка экстрадиции лиц, обвиненных в легализации денег;
Остались еще вопросы по бухучету и налогам? Задайте их на бухгалтерском форуме .
Легализация доходов (отмывание доходов, полученных преступным путем): подробности для бухгалтера
- Судебные споры по 115-ФЗ. Оспаривание ограничений банка по счету владельца счета
115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» являются: ... ̆ в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма», согласно... операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Суды... организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма « (утв...
- Отмывание денег: функция банка по 115-ФЗ или органов
Которого является создание механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Какова эффективность... которого является создание механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. Какова эффективность... , что сделки осуществляются в целях легализации доходов, полученных преступным путем. 3. Договор...
- Взыскание заградительного тарифа с банка при нарушении 115-ФЗ
Необходимостью соблюдения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. В некоторых... необходимостью соблюдения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. В некоторых...
- Обзор изменений законодательства за июнь 2016 г.
Применения законодательства в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем. В частности...
- Комиссия банка за перевод средств в пользу физлица как незаконный штраф
Блокировку в качестве меры, предупреждающей легализацию доходов, при этом есть определенные критерии...
- «Деньги вперед»: безналоговый перевод активов из иностранных юрисдикций
Международных организаций по борьбе с легализацией доходов и не допускала налогового освобождения...
- Новые реалии формальной борьбы банков с легализацией доходов
Банк России и Федеральная налоговая служба – большие бюрократические структуры – пока не могут достаточно оперативно реагировать на изменения в экономической жизни. А там ситуация постоянно меняется: так, например, в ответ на жесткий контроль НДС стали появляться «компании-призраки», – т.е. юридические лица, не имеющие вообще никакой регистрации в Федеральной налоговой службе. Самое интересное то, что банки открывают им счета, а Банк России пока вяло борется с данным явлением. Более того, стали...
- Осуществление лизинговой деятельности в Белоруссии через дочернее общество
З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической...
- Аудит годовой бухгалтерской отчетности организаций за 2018 год
Бухгалтерской отчетности. Рассмотрение рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма В соответствии... Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» целесообразно руководствоваться... аудита - Противодействие коррупции и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»). Уведомление Росфинмониторинга...
- Правовой статус криптовалюты
В схемы, направленные на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма. В информационном... сделкам (операциям), направленным на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма. Последняя фраза... органа в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Итак, налоговое...
- Особенности открытия банковского счета для МФО
Законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от... ПОД/ФТ - противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (ПОД) и финансированию терроризма... Клиента; - управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (программа управления... осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (...
- Анализ taxCOACH®: амнистия капиталов. Сообщать ли о своих активах за границей до 28 февраля 2019 г.?
По Закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем...», с описанием основания для признания...
- Штраф по 115-ФЗ
ФЗ, направленный на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. За время его действия он... -ФЗ, направленный на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. За время его действия он...
- Отказ компании в банковском обслуживании: свежая судебная практика
... № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее ФЗ... № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее ФЗ... организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденного Банком...
... . № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - 115 ... организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» 4. По...
Необходимость «отмывания денег» может возникнуть в ряде случаев. Например, при преступном происхождении дохода или при нежелании афишировать реальный источник поступлений, исходя из соображений безопасности или по иным причинам. Но в большинстве случаев существование понятия « денег» тесным образом связано с теневой экономикой и распространением нелегальных видов предпринимательской деятельности.
Отмывание денег стоит отличать от уклонения от налогов и обналичивания. В России сегодня более популярными являются операции по обналичиванию, чем по отмыванию.
Этапы «отмывания денег»
Процесс «отмывания денег» обычно включает в себя следующие этапы:
Первоначально идет совершение преступления (это например, коррупция, торговля наркотиками и людьми, терроризм, мошенничество и пр.);
Размещение - «подмешивание» доходов от преступной деятельности в поток легальных коммерческих средств;
Сокрытие или запутывание следов - деньги выводятся на другие счета, распределяются по различным активам или выводятся в другие страны;
Интеграция - создается видимость законности и легальности полученного богатства, эти деньги собираются на легальном счете и вкладываются в какой-либо актив.
Способы «отмывания денег»
Сегодня существует множество способов «отмывания денег». Один из них можно встретить в «Бриллиантовая рука», когда доходы от контрабанды легализовывались путем обнаружения клада.
Часто используется схема по «структурированию» доходов или искусственному дроблению операций на мелкие с небольшими суммами. Деньги переводятся через несколько каналов (банков, почтовых отделений, ломбардов) и аккумулируются на одном счете.
Также при отмывании доходов может использоваться разветвленная сеть фиктивных предприятий, большая часть из которых оформлена на номинальных учредителей и по похищенным паспортам. На их счетах аккумулируется суммы денег, которые затем выводятся на счет другой компании.
Распространенными инструментами при «отмывании денег» являются электронные кошельки, ценные бумаги, банковские сертификаты.