Контакты
Главная / Оборудование для бизнеса

Справка по форме банка (образец). Справка по форме банка: заполнение

Разумеется, каждый банк заинтересован в том, чтобы выдавать кредитные средства только платежеспособным заемщикам. То есть людям, которые своевременно возвратят учреждению и основную сумму, и начисленные проценты. Конечно, на «честном слове» никто вам кредит не выдаст, особенно если речь идёт о более-менее большой сумме.

Для тех, у кого реальный уровень дохода значительно превышает официальную зарплату, оптимальным выходом будет справка о доходах по форме банка. Что это за «зверь» такой? Давайте попробуем разобраться детальнее.

Зачем нужна справка по форме банка?

Здесь у многих может возникнуть вопрос: "Почему нужна именно справка по форме банка?"

В последние годы всё чаще работодатели отдают предпочтение «зарплате в конвертах», чтобы сократить налоговые отчисления и т. д. Поэтому у многих заемщиков возникают проблемы с подтверждением уровня дохода. Рассчитывать на получение более-менее солидных сумм, таким образом, не приходится.

Собственно говоря, для решения данной проблемы была придумана альтернативная схема, предполагающая получение справки о доходах не обычного типа, а по форме банка.

Что указывается в этом документе?

Заполнение справки по форме банка происходит очень быстро. Конечно, различные учреждения могут потребовать от вас указать различные дополнительные сведения о себе и своей работе, но основные пункты при этом сохраняются. В первую очередь это:

  • фамилия, имя и отчество заёмщика;
  • должность, которую занимает человек;
  • трудовой стаж на текущем месте;
  • срок действия трудового договора;
  • объём заработной платы за 6-12 мес. (в зависимости от условий банка);
  • размер зарплаты по месяцам за требуемый срок.

При этом банку безразлично, уплачивал ли работодатель налоги и другие платежи в бюджет и различные внебюджетные фонды.

Чего следует опасаться?

Конечно, справка по форме банка - очень удобная вещь для вас как для заёмщика. Но она обязательно должна быть утверждена работодателем.

Несмотря на то что официально никакой угрозы для работодателя подтверждение такого документа не несёт, далеко не каждый согласится подписать его. Многие опасаются, что если подобная бумага окажется в налоговой, а уровень реальной зарплаты сотрудника будет значительно отличаться от указанной, бухгалтеры компании могут понести наказание в виде увольнения и штрафа. Поэтому перед тем, как оформлять справку о доходах по форме банка, лучше заранее посоветоваться с начальством. Подтвердить доход работодатель согласится только для того сотрудника, в котором уверен на все 100%.

Отличаются ли условия выдачи кредита?

Справка по форме банка - это дополнительный риск для самой финансовой структуры, ведь случаи мошенничества с подобными бумагами не редкость.

Это означает, что для выдачи требуемой суммы банку необходимо перестраховаться. То есть на выгодные условия в данном случае рассчитывать не приходится - проценты по кредиту будут более высокими, а срок кредитования - меньшим.

Как проверяют справки о доходах?

В любом случае справка, которую вы предоставите банку, будет проверяться. В каждом подобном учреждении присутствует особое подразделение экономической безопасности, которое занимается этим. Одновременно проверяется кредитная история, репутация заемщика и вся негативная информация.

Имеет значение и достоверность данных, указанных в документе, и правильность заполнения документа.

Важно понимать, что банк может позвонить в бухгалтерию вашей компании, чтобы узнать, правдивую ли информацию вы указали в справке. Другие способы в данном случае задействуются редко, однако банк может поинтересоваться вашей биографией, семейным положением, наличием собственной квартиры, машины и т. д.

Как подтвердить неофициальный доход?

Не следует думать, что справка по форме банка - это один из способов подтвердить неофициальные доходы. Ведь она оформляется только в том случае, если вы получаете официальную зарплату, но по факту работодатель дает вам больше, чем указано на бумаге. И на самой справке обязательно должна стоять печать организации, сотрудником которой вы являетесь.

Если же речь идёт не о «зарплате в конвертах», а о других способах неофициального дохода, лучше подтвердить эти источники прибыли. Например, если вы сдаете в аренду квартиру, кредитор может признать этот доход официальным, если вы предоставите ему договор и декларацию об уплате налоговых отчислений.

Но далеко не всегда есть желание и возможность «светить» свои неофициальные доходы перед налоговой. Как быть в этом случае?

Широко практикуется предоставление поручителей. Поручитель должен иметь достаточно высокий уровень «белого» дохода и предоставить в банк все соответствующие справки. Если по каким-то причинам сам заемщик не сможет совершать выплаты, погашением кредита будет заниматься именно поручитель.

Если вы занимаетесь творчеством (рисуете, пишете книги и т. д.), такой способ заработка также можно подтвердить. Во-первых, вы сами можете вносить полученные гонорары на свой карточный счёт. Во-вторых, скорее всего, банк потребует такого рода вашей деятельности (опубликованные и напечатанные книги, картины). Следует понимать, что «серые» доходы никогда не учитываются в полном объеме. Обычно принимают во внимание лишь 20-40% неофициального дохода. Кроме того, банки принимают во внимание только регулярные доходы, которые поступают на счёт минимум на протяжении полугода.

И, наконец, самый удобный способ - это оформить карточку того банка, где вы собираетесь взять кредит. Если зарплату вам не перечисляют на карточку, можно самостоятельно вносить туда все деньги каждый месяц. Важно, чтобы сумма поступала регулярно и была примерно одинаковой по объему - в этом случае банк будет уверен, что, каким бы ни был источник вашего дохода, он по-настоящему стабилен.

Образец справки по форме банка

Как выглядит справка по форме банка? Образец данного документа для «Сбербанка» выглядит следующим образом:

А вот так выглядит справка по форме «Банка Москвы».

Как видите, ничего сложного в заполнении этого документа быть не может.

На сегодняшний день жизнь в рассрочку и ведение бизнеса в долг стали довольно актуальным и очень популярным явлением. Банки ведут жесткую непримиримую борьбу за каждого клиента, и с каждым днем кредитование становится все более доступным. При этом возникают разнообразные формы и виды кредита, а условия его получения все более упрощаются.

Насколько это необходимо?

Как известно, рыночная экономика не может обойтись без кредитов. С одной стороны, у некоторых участников товарно-денежных отношений возникает необходимость в дополнительных средствах, кроме тех, что имеются в настоящий момент. А с другой стороны, у отдельных физических лиц, предприятий или организаций возникает излишек денежной массы, например, в связи с несовпадением сроков производства и реализации определенного товара, накопленные сбережения или незапланированные доходы.

Возникает некое противоречие, которое вполне успешно решается при помощи кредитного рынка (рынка ссудного капитала). Собственно само понятие «кредит» означает перемещение ссудного капитала при обязательном условии его платности и возвратности. Любая кредитная система характеризует движение денежной массы, т. е. накопленные денежные средства, капиталы и доходы различных слоев населения предоставляются в ссуду частным лицам, различным предприятиям или самому государству. Именно различные варианты взаимодействия участников кредитного рынка порождают разнообразные формы кредита.

Функции кредитов

Взаимоотношения заемщика и кредитора предполагают принятие ряда обязательств, которые прописываются в договоре. В кредитном договоре определяются обязанности банка или иного лица, предоставляющего заем, сроки, сумма и условия возврата. Исходя из чего можно определить три основные функции кредита:

  1. Распределительная — выявляется при сосредоточении средств и их последующем распределении на возвратной основе. Такая функция в полной мере прослеживается при выделении денежных средств организациям для удовлетворения насущных надобностей и расширения производства.
  2. Эмиссионная — проявляется, когда в ход идут безналичные формы расчетов. То есть происходит замена наличных средств товарными формами.
  3. Контролирующая — позволяет осуществлять мониторинг экономической деятельности субъектов. В связи с этим заемщикам и кредитующим структурам предлагается использовать различные формы и виды кредита, что позволит наиболее полноценно использовать заемные средства для развития и повышения доходности.

Кредит в зависимости от структуры

Состав любого займа довольно прост и включает в себя заемщика, кредитора и ссуженую стоимость. Именно в зависимости от вида последней различают такие формы кредита:

  • денежную;
  • товарную;
  • товарно-денежную;

Еще несколько сотен лет назад товарная форма кредитования являлась на Руси наиболее распространенной и выражалась, например, в ссужении крестьянам зерна для посева или иных сельскохозяйственных продуктов. В современном мире товарная форма кредита уже не является основной и выражается разве что в реализации товаров в рассрочку или, например, лизинге.

В нынешних реалиях наиболее применимы денежная и смешанная формы кредита. В первом случае деньги являются универсальным инструментом оплаты, смешанная же форма применяется тогда, когда поставка товаров в рассроченную оплату сопровождается постепенным возвратом их стоимости в денежном эквиваленте.

Виды кредитования

Более детально изучая понятие «кредит», можно выделить несколько организационно-экономических признаков, используемых для его классификации.

В зависимости от экономической направленности можно выделить несколько основных видов кредитования:

  • промышленное;
  • торговое;
  • сельскохозяйственное.

Также можно разделить кредиты на прямые и косвенные в зависимости от объектов кредитования, т. е. того, на что именно берется кредит. Безусловно, чаще всего кредитные средства используются для приобретения товаров, но иногда бывает так, что средства нужны для удовлетворения невещественных надобностей, например, выдачи заработной платы персоналу, уплаты необходимых налогов и сборов и т. д. В этом случае кредит не имеет вещественно-материальной формы, а прикрывает брешь в платежном обороте.

В зависимости от степени обеспеченности кредиты могут быть:

  • с полным обеспечением — стоимость залога полностью покрывает стоимость самого кредита и практически до нуля снижает финансовые риски кредитора;
  • неполным обеспечением — залоговая стоимость обеспечения не до конца покрывает размер кредита;
  • без обеспечения (бланковые) — залоговая стоимость полностью отсутствует, риски кредитора максимальны.

Для классификации кредита по видам можно применить и платность его использования. Здесь можно выделить беспроцентный и процентный кредит (бесплатный и платный), дешевый и дорогой, что полностью зависит от размера процентной ставки.

Еще одним пунктом, по которому разделяются кредиты, может стать срок кредитования. Ссуда, обслуживающая текущие нужды заемщика и взятая на срок не более шести месяцев, считается краткосрочной, до одного года и более — среднесрочной и долгосрочной соответственно. Стоит отметить, что такое распределение характерно, например, для России, в других странах распределение в зависимости от сроков кредитования может быть иным.

А кредиторы кто?

Кроме перечисленных выше, в зависимости от других показателей можно выделить множество иных видов кредитов. Например, можно поделить их в зависимости от участников сделки, источника возврата кредитных средств и т. д.

Например, основные формы кредита можно выделить в зависимости от участников кредитных взаимоотношений. И поэтому далее давайте рассмотрим кредиты именно в этом ракурсе:

  • банковские;
  • коммерческие;
  • государственные;
  • международные;
  • потребительские;
  • ростовщические;
  • ипотечные и т. д.

Банковское кредитование

Наиболее распространенным, конечно же, является банковское кредитование. При такой форме владельцы свободных денежных средств предоставляют их заемщикам, используя посредничество банков.

В зависимости от субъекта кредитования различают такие формы банковского кредита:

Коммерческое кредитование

Рассматривая иные формы кредитования, можно выделить не менее выгодный кредит — хозяйственный или коммерческий. При этой форме предприятия предоставляют заемные средства (или товары) друг другу, без участия банков. Коммерческий кредит является первоосновой товарно-денежных отношений, так как позволяет нивелировать противоречие, когда одни предприятия уже произвели товар и готовы его продать, а другие еще не реализовали свой и потому не имеют средств для покупки. Хозяйственный кредит способствует реализации товаров и прибыли, в них заложенной. Именно потому ставки по кредитам коммерческого вида гораздо ниже, чем у банковских.

Долговым обязательством по хозяйственному кредиту является вексель, который может быть простым или «на предъявителя» — что предусматривает письменный наказ кредитора выплатить оговоренную сумму третьему лицу. Такая особенность векселей дает возможность его передачи, при этом на нем ставится индоссамент — особая передаточная надпись. Чем индоссаментов больше, тем полнее вероятность его погашения.

Государственное кредитование

Рассматривая основные формы кредита, нельзя не остановиться на кредите государственном. Это такая форма кредитования, в которой одним из субъектов отношений (заемщиком или кредитором) является государство. Такой кредит в корне отличается от иных видов. При предоставлении, например, банковского кредита обеспечением выступают некие материальные ценности, принадлежащие заемщику, а в случае с кредитом государственным — обеспечением являются полностью все имущество, территориальной единице принадлежащее, либо весь ее доход за определенный период. Основной целью такой формы кредита является решение всевозможных проблем государственного масштаба — покрытие дефицита госбюджета, финансирование различных программ.

В тех случаях когда само государство является кредитором, через казначейство или Центробанк происходит кредитование определенной отрасли промышленности либо коммерческих банков и небанковских организаций в результате аукционной торговли кредитными ресурсами на рынке межбанковских займов.

Международное кредитование

Одной из наиболее поздних форм является международное кредитование, возникшее тогда, когда экономические отношения вышли за государственные рамки.

Формы международного кредита практически ничем не отличаются от кредита внутреннего. Субъекты международного кредитования практически идентичны внутриэкономическому: население, предприятия, банки, государство. Разница заключается лишь в том, что заемщик и кредитор являются гражданами разных стран. Таким образом, можно определить международное кредитование как перетекание ссудного капитала между странами. Традиционно различают такие формы международного кредита:

  • фирменный (предпринимательский) заем;
  • банковский заем;
  • правительственный кредит.

Потребительский

Формой займа, при которой кредитные средства не используются для производства новой стоимости, а направлены на удовлетворение неких нужд, является потребительский кредит. Кредиторами в этом случае могут выступать коммерческие организации, предлагающие к розничной продаже — чаще всего в рассрочку — товары длительного использования, медицинские услуги, прямое денежное кредитование по целевому назначению. Особенностью такого вида кредитования является то, что заемщиками выступают физические лица, взявшие деньги для удовлетворения сугубо личных потребностей.

Потребительский кредит очень плотно соприкасается с банковским, так как финансовые компании применяют долговые обязательства своих клиентов для получения денежных ссуд в банковских структурах. Именно поэтому понятие потребительского кредитования можно трактовать гораздо шире - как совокупность денежных и товарных ссуд, предоставляемых населению банками, финансовыми организациями и непосредственно государством. Такой кредит может быть использован не только на текущие надобности, но и в инвестиционных целях. Однако в этом случае от заемщика потребуется отчет и документальное подтверждение использования кредита.

Ростовщический

Наиболее древним и примитивным видом кредитования является ростовщический кредит. Его отличительной чертой являются завышенные ставки по кредитам и не вполне легальные методы взыскания сумм с несознательного плательщика. Чаще всего такие услуги оказывают организации, не имеющие официальной лицензии на ведение коммерческой деятельности. Если оставить в стороне рынок «черного кредитования», то наиболее ярким представителем легального ростовщического кредитования в наше время являются ломбарды. Именно там предоставляются кредиты на короткий срок, под крайне завышенные проценты, и требуется предоставление высоколиквидного залога, который передается на хранение кредитору.

Ипотечный

Один из наиболее распространенных займов в России — ипотечный кредит. Он предоставляется для покупки недвижимости, а также для строительства и капитального ремонта жилых и производственных помещений. Обеспечением займа выступает либо сам предмет ипотеки, либо иное равноценное имущество, принадлежащее заемщику на момент заключения договора. Ипотечный кредит носит исключительно целевой и долговременный характер.

Развитие рынка ипотеки предполагает наличие некой системы, участниками которой являются непосредственно заемщик, кредитор, инвестор и разнообразные посредники — страховщики, оценщики, регистраторы, регуляторы и т. д. Инвесторами в этом случае могут выступать субъекты финансового рынка, приобретающие ценные бумаги, обеспеченные ипотечными кредитами — финансовые и кредитные организации, фонды, в том числе и пенсионные, просто население.

Заключение

По каким бы признакам ни классифицировали кредит экономисты, применив здравый смысл, его можно разделить на две самых важных категории: выгодный кредит и тот, с которым связываться не стоит. Так как любой кредит предполагает что берете вы чужие деньги и на время, а отдавать приходится свои и навсегда, то это, пожалуй, самая важная классификация, с которой стоит познакомиться.

Новыми формами кредитных отношений являются лизинговая и ипотечная формы кредита. В мировой практике термин "лизинг" используется для обозначения различного рода сделок, основанных на аренде товаров длительного пользования. В зависимости от срока, на который заключается договор аренды, различают три вида арендных операций:

    краткосрочная аренда (рентинг) - на срок от одного дня до одного года;

    среднесрочная аренда (хайринг) - на срок от одного года до трех лет;

    долгосрочная аренда (лизинг) - на срок от трех до 20 лет и более.

Под лизингом обычно понимают долгосрочную аренду машин и оборудования или договор аренды машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора. Кроме того лизинг можно рассматривать как специфическую форму финансирования вложений в основные фонды при посредничестве специализированной лизинговой компании, которая приобретает для третьего лица имущество в аренду на долгосрочный период. Таким образом, лизинговая компания фактически кредитует арендатора.

Объектом лизинга выступает любое движимое имущество (машины, оборудование, транспортные средства, средства инфор-матики) и недвижимое (здания, сооружения) имущество, относящееся к основным фондам и являющееся предметом купли-продажи.

Различают виды лизинга в зависимости:

    от сроков эксплуатации имущества,

    от способов приобретения;

    от отношения к лизинговому имуществу;

    от типа финансирования.

По срокам эксплуатации и периоду амортизации иму-щества лизинг подразделяется на оперативный и финансовый.Оперативный лизинг предполагает переуступку имущества на срок, меньший, чем срок полной амортизации.Финансовый ли-зинг отражает переуступку имущества на срок полной аморти-зации (капитальная аренда или чистая с полной выплатой).

По способам приобретения имущества выделяют прямой лизинг, лизинг производителя, возвратный лизинг. Припрямом лизинге лизингодатель приобретает у производителя в собственность имущество для сдачи его пользователю в аренду. Прилизинге производителя лизингодатель финансирует производителя, который выполняет две функции: продавца объекта лизинга и лизиногополучателя с правом сублизинга.Возвратный лизинг характеризует продажу предприятием части его собственного имущества лизинговой компании с одновременным подписанием контракта о его аренде.

По отношению к лизинговому имуществу различаютчистый лизинг , когда дополнительные расходы по техническому обслуживанию объекта лизинга берет на себя пользователь, иполный лизинг , когда техническое обслуживание объекта лизинга производит лизингодатель.

По территории деятельности лизинг бывает внутренний и международный .

Ипотечная форма кредита

Ипотечный кредит , выдаваемый под залог недвижимости, включая земельную собственность, является одной из форм кредитования, обеспечивающей надежность сделки. Земельная собственность вовлекает в систему рыночных кредитных отношений предприятия и население, имеющие в собственности приватизированные квартиры, земельные наделы, жилой фонд.

Ипотечный кредит играет большую роль в замещении государственных источников финансирования потребностей предприятий и жилищного строительства банковским кредитом на надежной основе. Его развитие способствует наращиванию инвестиционной активности хозяйствующих субъектов в условиях дефицитности кредитных ресурсов долгосрочного характера, высоких темпов инфляции.

Система ипотечного кредитования включает два направления:

Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи.

Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого является кредитное дело, он совершает многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

Особенности банковской формы кредита:

Банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам;

Банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады;

Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную по крайней мере для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

Так зачем же предприятию нужны банки?

Предприятию приходится обращаться к помощи банков в трех случаях:

1. У предприятия образовались временно свободные денежные средства (ПАССИВНАЯ ОПЕРАЦИЯ БАНКА -ВКЛАДЫ).

2. Предприятие испытывает недостаток денежных средств для эффективного ведения своих дел (АКТИВНАЯ ОПЕРАЦИЯ БАНКА - КРЕДИТЫ).

3. У предприятия возникла необходимость проведения рас четов с другими предприятиями (КОМИССИОННАЯ ОПЕРА ЦИЯ-РАСЧЕТы).

ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА - операции по привлечению временно свободных денежных средств.

АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКА - операции по предоставлению кредитов.

По предоставленным кредитам банк в свою пользу взимает определенный процент. Понятно, что процент по кредитам должен быть выше, чем процент по вкладам, иначе банк не получит прибыль.

Па каких условиях предприятие может получить кредит?

1. Кредит должен быть обеспечен какими-либо товарно-материальными ценностями того, кто его берет. Если кредит не будет возвращен, эти товарно-материальные ценности перейдут в собственность банка. Предоставление ничем не обеспеченного кредита может практиковаться банком только в отношении постоянных клиентов, чья платежеспособность не вызывает сомнений.

2. Кредит всегда предоставляется на строго определенные цели, т.е. имеет ЦЕЛЕВОЙ ХАРАКТЕР.

3. Каждый должен помнить, что кредит - это предоставление средств во временное пользование, а это подразумевает его ВОЗВРАТНОСТЬ И СРОЧНОСТЬ. За просроченный кредит взимается повышенный процент.

4. Кредит - платная услуга. Придется возвращать не только сумму кредита, но и ПРОЦЕНТЫ ПО НЕМУ. Величина процента зависит от многих причин: состояния конъюнктуры рынка, платежеспособности клиента, срока кредита, направлений использования кредита и рисков, связанных с этими направлениями.

Прежде чем открыть тому или иному предприятию кредит, банк проводит тщательное обследование деятельности предприятия, начиная от проверки платежеспособности и заканчивая оценкой стратегии развития предприятия, уровня его управления и пр. Направляя средства в наиболее перспективные сферы, отрасли, фирмы, банки значительно влияют на формирование финансовой стратегии предприятий.

При взятии у банка заемных средств предприятие заключает с ним КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР, в котором определяются условия, на которых предоставлена ссуда (срок кредита, условия его погашения). Однако перед заключением кредитного договора предприятие должно определить плановый размер кредита, а также возможности его погашения, т.е. оценить источники, из которых погасится ссуда.

Источниками погашения могут быть как собственные средства предприятия, имеющиеся у него при взятии кредита, так и планируемая выручка от реализации продукции. В последнем

случае необходима тщательная оценка планируемой выручки исходя из реальных затрат на производство продукции, перспектив и сроков сбыта, цены товара, уровня инфляции.

Запомните правило! ПРЕДПРИЯТИЕ ДОЛЖНО ЧЕТКО ОПРЕДЕЛИТЬ ИСТОЧНИКИ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА ЕЩЕ ДО ТОГО, КАК ЕГО ВЗЯТЬ. В ПРОТИВНОМ СЛУЧАЕ КРЕДИТ НЕСЕТ В СЕБЕ ОПАСНОСТЬ НЕПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ.

Для определения платежеспособности используются показатели: К1 (коэффициент собственности), К2 и К3.

К1 = (Собственный капитал): (Весь капитал предприятия) х 100%,

Весь капитал = Собственный + Заемный

предприятия капитал капитал

Для обеспечения достаточно стабильного финансового положения предприятия коэффициент К1 должен быть равен не менее 60%.

Из коэффициента собственности вытекают два следующих показателя - К2 и К3:

К2= (Заемный капитал): (Весь капитал) х 100%.

К3= (Заемный капитал): (Собственный капитал) х 100%.

Коэффициент К2 характеризует структуру капитала с точки зрения заемных средств. Коэффициент К3 показывает зависимость предприятия от внешних займов. Чем больше этот показатель, тем больше долгосрочных обязательств имеет предприятие, тем опаснее и неустойчивее его положение на рынке.

2.3. Расчет процентов

Допустим, что фирма взяла у банка кредит 500000 р. на срок 3 года из расчета 20% годовых. Как правильно рассчитать процент, который фирма должна выплатить банку за пользование кредитом?

Имеются два различных пути выплаты процента, и общая величина процентных выплат будет различной.

Первый путь заключается в ежегодной выплате начисляемых процентов: каждый год фирма должна выплачивать процент в размере 500000 х 0.2 = 100000 р. Всего фирма выплатит 100000 х 3 = 300000 р. Проценты, начисляемые и выплачиваемые ежегодно, называются ПРОСТЫМИ. В конце третьего года фирма должна не забыть вернуть взятый ею кредит 500000 р., который в данном случае называется АМОРТИЗАЦИЕЙ ДОЛГА. Всего банку будет выплачена сумма:

500000 + 300000 = 800000 р.

Второй путь заключается в том, что проценты начисляются ежегодно, но не выплачиваются в течение всего срока кредита, а присоединяются к сумме кредита и в последующее время сами приносят процент. В этом случае в первый год будет начислено 100000 р. процентов, однако они не будут выплачиваться, а присоединятся к общей сумме долга. Тогда во второй год проценты

будут исчисляться не с первоначального долга 500000 р., а с суммы 500000+100000=600000 р. Такие проценты получили название СЛОЖНЫХ. При сложных процентах общая сумма выплат по окончании срока кредита всегда выше, чем при простых. В нашем случае общие выплаты составят:

500000 х 0.2 = 100000, 600000 х 0.2 = 120000, 720000 х 0.2=144000, всего выплат: 500000+100000+120000+144000= 864000 р. против 800000 р. в первом случае.

Ита ^простой процент рассчитывается по формуле: J = P\n\I, где J - простой процент;

Р - первоначальный кредит (вклад); п - срок кредита; i - ставка процента.

Обшдя сумма выплат с учетом начисленных npoueirroB (5) равна ачорптшцнн долга . Управление механизации покупает автомобильные краны. Но хватит ли у него средств? Ведь автокраны "КАТО" очень дорогие.

Вариант 2. Управление механизации берет кредит в банке, на кредитные деньги покупает автокран "КАТО", начинает его эксплуатировать и из прибыли выплачивает банку проценты за кредит. Но хватит ли прибыли на оплату процентов, если ставки высоки, а прибыли ожидаются далеко не сверхплановыми?

Если эти два варианта по тем или иным причинам не подходят, то перед Управлением Механизации открываются еще пути: взять автокраны в АРЕНДУ НА СРОК либо воспользоваться услугами ЛИЗИНГОВОЙ КОМПАНИИ.

АРЕНДА - это срочное и возмездное владение и пользование средствами производства. Этот вариант для Управления механизации представляется невыгодным, так как собственники автокранов "КАТО" являются практически монополистами (количество таких автокранов в городе весьма ограничено), поэтому, естественно, арендная плата за такой автокран будет высокой.

ЛИЗИНГ - это форма долгосрочной аренды, связанная с передачей в пользование оборудования, транспортных средств и другого движимого и недвижимого имущества, кроме земельных участков и других природных объектов.

Фактически ЛИЗИНГ представляет собой форму материально-технического снабжения с одновременным кредитованием и арендой. Лизинговые операции регулируются Гражданским кодексом РФ (гл. 34 "Финансовая аренда (лизинг)"), а также Временным положением о лизинге, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 29.06.95 №633 "О развитии лизинга в инвестиционной деятельности", и Положением о лицензировании лизинговой деятельности в Российской Федерации, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 26.02.96 №167.

Временное положение о лизинге определяет его следующим образом:

"ЛИЗИНГ - это вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлеченных финансовых средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество арендатору (лизингополучателю) за плату во временное пользование для предпринимательских целей".

ЛИЗИНГ - это имущественные отношения, которые имеют сложную структуру:

1. Лизингополучатель сообщает лизингодателю, какое оборудование и на какой срок ему необходимо.

2. Лизингодатель покупает это оборудование у фирмы-изготовителя или оптовой фирмы.

3. Лизингодатель, уже став собственником оборудования, передает его во временное владение и пользование лизингополучателю, за что взимает с него плату, по форме сходную с арендной.

Заключая лизинговый договор, лизингодатель обязуется по окончании срока договора продать оборудование лизингополучателю, который может как воспользоваться этим правом, так и нет. Кроме того, при лизинге существует особое распределение ответственности между участниками. Например, в случае обнаружения дефектов в оборудовании лизингополучатель направляет свои претензии не лизингодателю, а непосредственно изготовителю, с которым никакими договорными отношениями не связан.

Величина платы за лизинг определяется по формуле:

АРЕНДНАЯ ПЛАТА = Амортизация + Арендный процент.

Плата за лизинг отличается только тем, что величина амортизации увеличивается на сумму, равную затратам лизингодателя сверх стоимости оборудования, а арендный процент ниже, чем при аренде. В любом случае плата за лизинг должна быть ниже арендной платы, иначе лизинг будет невыгоден.

Преимущества лизинга заключаются в следующем. Лизинг позволяет хозяйствующему субъекту получить новые основные фонды и начать их эксплуатацию, не отвлекая деньги из оборота. Основные фонды в течение всей сделки находятся на балансе лизинговой фирмы, а платежи ей относятся к текущим расходам хозяйствующего субъекта, т.е. включаются в себестоимость производимой продукции. Лизинговая фирма не связана обязательствами за качество основных фондов. Она имеет за платежи в рассрочку гарантийный залог и сами основные фонды, которые может вернуть себе полностью в случае невыполнения каких-либо условий договора лизинга.