Особенности индекса документа в налоговой квитанции. Что такое индекс документа? Что значит «индекс документа»
Итак, год близится к своему завершению. А это сулит нам (кроме радостной подготовки к новогодним праздникам) получение уведомлений из налоговой инспекции об уплате налогов.
Налог на квартиру, налог на машину, на дом...Платить, конечно, никому неохота 😉 , но надо 🙁
Да еще могут потом в отпуск не выпустить в аэропорту (если долг по налогам более 10000 руб.).
Так что платить придется! А вот выходить для этого из дома, а, тем более, стоять в Сбербанке в очереди, совсем не хочется! И не обязательно!
Сегодня я Вам расскажу, как оплатить налоги онлайн через Сбербанк Онлайн и через интернет банк другого банка (банк Русский Стандарт).
Что такое индекс документа и где его взять?
Давайте для начала разберемся - что такое индекс документа.
Индекс документа, или по другому - уникальный идентификатор начисления -УИН - это уникальный (единственный в своем роде) номер именно ВАШЕГО начисленного налога. То есть, по этому номеру можно узнать (имея доступ к специальной базе, конечно), какой это налог, его размер и человека, которому этот налог заплатить надо.
Банки имеют доступ к этим информационным базам. Поэтому, если Вы впишите в определенное поле УИН вашего налога, то выйдет вся подробная информация и размер самого налога.
Итак в конверте из налоговой инспекции Вам пришло налоговое уведомление, где Вы можете прочитать какой налог и за какое имущество надо заплатить(если это квартира -там указан адрес, кадастровый номер, кадастровая стоимость квартиры, для машины - марка и модель автомобиля, количество лошадиных сил в двигателе (налоговая база) и количество месяцев, которые автомобиль был у Вас в собственности) и заполненная квитанция для оплаты налога через Сбербанк (ножками).
Для оплаты налога онлайн Вам нужно взять из этой квитанции только индекс документа (он же УИН). На картинке обведен красным цветом.
Как оплатить налог по индексу документа онлайн - Сбербанк
Естественно, этот способ оплаты подразумевает тот факт, что у Вас есть карточка ПАО Сбербанк и Вы умеете входить в Сбербанк Онлайн 🙂
Платим
ВНИМАНИЕ . оплатить налоги можно только со СВОЕГО счета! То есть, чтобы владелец счета были имнно Вы! Не муж, не жена, ни мама, никто. Именно плательщиком своего налога должны быть Вы, потому что иначе ваш платеж может потеряться в налоговой (будет висеть как невыясненный).
Как оплатить налоги онлайн через другой банк - Русский Стандарт
Еще хочу Вам показать, как заплатить налог по индексу документа через другой банк, так как банков много и интерфейсов тоже много. 🙂
Я покажу на примере банка Русский Стандарт. Возможно в вашем банке будет похожая ситуация. Надеюсь, мои инструкции Вам помогут)
Платим
А если Вам не удалось оплатить налоги онлайн или у Вас нет своей банковской карты (а только у жены 🙂), не расстраивайтесь!
Берите собаку, идите на прогулку и, заодно зайдете в Сбербанк и оплатите налоги лично, пока ваш четвероногий друг подождет Вас на улице!
Как у Вас и собаки нет?
Эх, грустна и печальна жизнь без собаки (или без кошки, хотя бы).
Возьмите живность из приюта и раскрасьте свою жизнь разными красками! Почувствуйте себя кому то нужным.
Ваша собака ждет Вас в холодном и грязном вольере в приюте и очень скучает...
Индекс документа в налоговой квитанции – понятие, мало знакомое для обывателя. Обычные пользователи банковских услуг, впрочем, как и сотрудники ряда коммерческих банков, не знают, для чего нужен этот номер, где его найти и какие операции с ним производить при составлении платежных документов.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
В банковской сфере коммерческого сегмента от индекса документа отказались, посчитав подобное требование ФНС непонятным и бесполезным. Львиная доля налогов с бизнеса оплачивается через Сбербанк России, поэтому коммерческие структуры могут не оперировать этими данными вообще.
Индекс документа используется при совершении операций в интернет-банкинге Сбербанка и в терминалах самообслуживания. Индекс документа в налоговой квитанции нужен как физическим лицам, так и ИП на случай, если придется производить оплату налогов этим методом.
Что это такое и зачем он нужен
Уникальный индекс налогового документа представляет собой номер, состоящий из 20 цифр.
Он никогда не повторяется, обязательно указывается в следующих случаях: при перечислении налоговых платежей, поступающих в государственный бюджет (исключение составляют налоги от юридических лиц) и при перечислении платежей от муниципальных, государственных или региональных структур.
Этот номер формируется организацией, которая принимает перечисление на свой счет. Указывается на квитанции или другой форме платежного документа, по которой оплачиваются не только налоги, но и административные взыскания.
Индекс является обязательным идентификатором документа, в его наличии необходимо убедиться перед оплатой. Проще тем налогоплательщикам, которые осуществляют платежи после получения налогового уведомления. В нем обычно и содержится вся нужная информация.
Если таковое уведомление отсутствует, документ можно сформировать самостоятельно. Для этого необходимо перейти на сайт налоговой службы по месту регистрации предпринимательства, индекс будет присвоен сервером автоматически.
Когда налоги оплачиваются через интернет в системе Сбербанк Онлайн, необходимо указать индекс в соответствующем поле. После этого система его автоматически обрабатывает, выводя на экран размер налогового обязательства, подлежащий оплате в установленные сроки и данные квитанции.
На сайте сбербанка в категории «Оплата налогов» есть графа — «оплатить по индексу документа». Платеж таким способом позволяет сэкономить время, избавляет от необходимости посещения банка и ошибок.
Уникальность по закону
В 2019 году ведомства, формирующие платежные документы, создают код УИН. Комбинация из 20 цифр всегда новая и не повторяется на других платежках.
Если бы код представлял собой повторяющуюся комбинацию цифр, возникла бы путаница при поступлении денег в государственную казну от разных плательщиков с одинаковым УИН. Доказать, что налоги оплачены в режиме онлайн через сайт Сбербанка или терминал, было бы затруднительно.
Если нет возможности указать конкретное значение или индивидуальные предприниматели намерены оплатить налог по безналичному расчёту, в строке индекса документа указывается цифра 0.
Уникальный идентификатор используют не все государственные органы, в настоящее время к таким принадлежат только Госавтоинспекции и налоговая служба, получающие денежные отчисления от физических и юридических лиц.
Индекс документа используется также в социальных учреждениях, например, в школах и детских садах. Это необходимо для совершения различных платежей, не обязательно налогов. При необходимости получить индекс можно у представителя конкретного учебного заведения, занимающегося формированием документов. В некоторых случаях код состоит не из 20, а из 22 цифр.
Каждые из них обозначают определенные данные:
Код, состоящий из 22 цифр, обычно присваивают недоимкам, пеням и штрафам. 21 и 22 цифры составляют персональное число плательщика.
Где его можно найти
Многие предприниматели, впервые совершающие платеж, не знают, где взять УИН. Данный код есть в самом уведомлении, которые присылают органы налоговой службы. Он расположен в верхней части квитанции и подписан как «индекс документа».
Если кода нет, можно обратиться в орган, который сформировал платежный документ, и узнать всю необходимую информацию бесплатно. Обычно ответ на свой вопрос клиент получает в течение нескольких минут. Сделать это можно, обратившись в налоговую полицию по месту регистрации ИП или позвонив по номер для обслуживания клиентов. Найти его можно на сайте ФНС.
Иногда наличие индекса в платежном документе не требуется. Так как поле, где он должен быть размещен, не может быть пустым, в графе прописывается комбинация, состоящая из 20 нулей без пробелов. В качестве таких документов выступают квитанции по форме N ПД 4сб, которые плательщик предоставляет в банк или другую кредитную организацию.
Вариации оплаты онлайн
Оплатить налог или административный штраф по квитанции с УИН можно в режиме онлайн. Два банка, позволяющих это сделать – Сбербанк и Русский стандарт. Это очень удобно, так как не требует личного посещения отделения банка и потери времени в бесконечных очередях.
Сбербанк
Перед тем, как осуществлять переводы через онлайн-банкинг, необходимо зарегистрироваться и получить доступ к личному кабинету.
Алгоритм действий выглядит следующим образом:
- Зайти на сайт Сбербанка.
- Найти вкладку «Платежи и переводы.
- Следующая нужная позиция «ГИБДД, налоги, пошлины, бюджетные платежи.
- Из списка нужно выбрать «ФНС».
- Указать регион своего проживания.
- Выбрать позицию «Поиск и оплата налогов ФНС».
- Нажать на графу «Оплата налога по ИД».
- В открывшемся окне нужно вписать индекс из своей квитанции.
- Выбрать номер счета или карты, с которого будет произведена оплата.
- Подтвердить.
Перед тем, как подтверждать платеж, нужно тщательно проверить правильность указанного индекса, чтобы оплата прошла без проблем.
Обратите внимание, что платежи в режиме онлайн через Сбербанк по данному алгоритму необходимо производить исключительно со своего счёта.
Его владельцем должен значиться человек, указанный на квитанции в качестве плательщика. В противном случае платеж может потеряться и долгое время находиться в налоговой в статусе «невыясненный».
Русский стандарт
Оплата через другой банк, «Русский стандарт», также проста и не подразумевает сложностей.
Порядок действий следующий:
- Зайти на сайт банка Русский стандарт.
- Выбрать позицию «Платежи и переводы».
- Нажать на вкладку «Государственные услуги».
- Перейти на позицию «Оплата налогов, пеней и штрафов по номеру уникального идентификатора начисления».
- Вписать УИН в соответствующее поле и нажать «Далее».
- Подтвердить платёж.
На номер мобильного телефона приходит цифровой код, который вносится в соответствующее поле сайта. Он является подтверждением намерений плательщика отправить деньги со своего счета на счет ФНС.
Прочие образцы бумаг
Важно знать, что уникальный идентификатор налогового документа проставляется не только на бумагах, по которым платят налоги физические лица-предприниматели и юридические лица.
УИН в автоматическом режиме проставляется на таких документах:
- квитанция, по которой производится оплата регистрационного взноса (эта операция актуальна при оформлении объекта недвижимости в собственность, независимо от того, к какому фонду она принадлежит – жилому или нежилому);
- квитанция, по которой оплачиваются штрафы за превышение скорости и другие административные правонарушения;
- квитанции, по которым оплачивается пошлина в пользу государства;
- квитанция, по которой оплачивается любая платная справка, независимо от места ее предъявления;
- квитанция, по которой оплачивается выписка из госреестра любого типа.
Физические лица при отсутствии УИН в нижеуказанных документах обязуются указывать его самостоятельно:
- при уплате недоимки;
- при оплате штрафов любого типа;
- при внесении пени за просрочки платежей.
Как быть, если УИН неизвестен
УИН формируется для каждого плательщика отдельно по определенному алгоритму. Он необходим при оплате штрафов ГИБДД, налогов и других операциях, описанных выше. Уникальный идентификатор содержит всю важную информацию, которая касается платежа (данные плательщика, направление платежа, сроки и другую).
Придумать код самостоятельно и указать его на платежном документе нельзя, деньги могут уйти со счета в неизвестном направлении. Также такие коды не указываются в справочниках или печатных изданиях. Также плательщик может выплатить еще и пеню за просрочку.
Однако, в некоторых случаях УИН неизвестен плательщику. Тогда можно поставить нулевое значение, в противном случае оплата не пройдет. Узнать подробную информацию о предназначении уникального идентификатора можно в ФНС и других бюджетных организациях.
Стоит отметить, что коммерческие структуры не могут присваивать уникальные коды платежным квитанциям. Это могут сделать только структуры бюджетной формы собственности.
Узнать УИН, не выходя из дома, можно по интернету. Налоговая служба и ГИБДД поддерживают электронный сервис. Получить нужные данные можно только после указания своих личных данных. Все операции конфиденциальны, разглашения персональной информации третьим лицам исключена благодаря надежной системы шифрования.
Оплачивать по индексу документа налоги, штрафы и пени очень удобно. Однако случается, что оплата не проходит. Распространенная ошибка всех плательщиков – неправильное заполнение бланков.
Одна неправильно указанная цифра и система не находит или не идентифицирует плательщика. Деньги с личного счета могут уйти в неизвестном направлении, поэтому платеж нужно будет повторять – до государственного бюджета они так и не дойдут.
Недостоверно указанный УИН имеет ряд других негативных последствий:
- платеж признается недействительным;
- для лиц, которые неправильно указали УИН при отправке платежа, начинается формирование задолженностей перед налоговой службой (это касается и физических лиц, и юридических);
- аналогичным способом возникает непогашенная задолженность ИП перед государственным бюджетом и фондами любой формы собственности;
- если деньги не ушли по назначению, идет просрочка, за каждый такой день начисляется пеня (в конце может вырасти достаточно солидная сумма, которую также нужно будет погасить);
- платежные реквизиты лица будут подлежать переоформлению или уточнению, а значит – дополнительные траты времени и нервов гарантированы;
- если в государственную казну деньги, предназначенные для оплаты налогов, поступают с опозданием, это считается просрочкой в любом случае (во второй и последующие разы к такому лицу могут применяться санкции «пожёстче» обычного штрафа).
Чтобы описанные выше последствия не наступили, плательщик должен проверять каждую цифру вносимого индекса перед тем, как он отправит платеж в обработку. Также нужно проверять свои ФИО, личные данные, которые высвечиваются в окне после указания УИН.
Регистрационный индекс - это условное обозначение, которое присваивается входящим, исходящим и внутренним документам при их регистрации в соответствии с принятой системой индексации. Он состоит из порядкового регистрационного номера, который может быть дополнен индексом по номенклатуре дел, индексом применяемого классификатора (корреспондентов, вопросов деятельности и т.д.) и другими условными обозначениями.
Индексации подлежат все регистрируемые документы. Регистрационные индексы проставляются на документах из регистрационных форм (журналы регистрации, регистрационные карточки). На приложениях к поступившим или отправляемым документам они не ставятся. И включает в себя несколько элементов.
Регистрационный индекс инициативного исходящего документа включает индекс дела по номенклатуре дел, в котором будет храниться копия отправляемого документа, и через дробь - порядковый регистрационный номер, присваиваемый исходящим документам в пределах делопроизводственного года, например:
01-15/115 , где
01-15 - индекс дела по номенклатуре дел;
115 - порядковый регистрационный номер.Систематизация таких категорий документов, как приказы, распоряжения, протоколы, решения коллегиальных органов, переписка с гражданами, и дальнейшее формирование их в дела имеют свои особенности, что отражается на индексации документов.
Регистрационными индексами приказов, распоряжений, протоколов является только их порядковый номер. При необходимости выделения части документов из единого регистрационного массива используется дополнительный буквенный индекс.
Приказы по личному составу группируются отдельно от приказов по основной деятельности, поэтому необходимо дополнять их регистрационный индекс буквенным обозначением, например: 10К или 15Л . К приказам по личному составу относятся приказы о приеме на работу, перемещении, увольнении, поощрении, командировании, предоставлении отпусков, взысканиях и назначении дежурных. Однако они имеют различные сроки хранения. А документы с разными сроками хранения не могут помещаться в одно дело. Следовательно, внутри этой категории документов (приказы по личному составу) нужно при индексации учитывать различия в сроках хранения. Так, приказы о приеме, перемещении, увольнении, поощрении, длительных и зарубежных командировках формируются в одно дело в хронологическом порядке с присвоением к регистрационному индексу буквы «К» (для документов 75-летнего срока хранения) и буквы «Л» (для документов 3-летнего срока хранения).
При регистрации обращений граждан порядковый регистрационный индекс дополняется начальной буквой фамилии заявителя, например: В-125 (Володько), А-52 (Антончик) и т.д. Справочная картотека по обращениям граждан строится по алфавиту фамилий. Такая индексация позволяет быстро отыскать нужный документ.
Регистрационные индексы распорядительных документов, составленные совместно двумя и более организациями (распоряжения, решения и т.п.), а также протоколы совместных заседаний состоят из регистрационных индексов документов каждой из организаций, проставляемых через косую черту в порядке указания авторов в документе, например: 45/25 .
Регистрационный индекс исходящих и внутренних документов проставляется в левом верхнем углу документа ниже реквизитов бланка. Необходимо помнить, что порядковая нумерация документов возрастает в пределах календарного года отдельно по входящей и исходящей документации. Исходящие документы индексируются на подлиннике и копии, остающейся в организации.
Регистрационный индекс входящего документа включает порядковый регистрационный номер, присваиваемый в пределах делопроизводственного года, и индекс дела по номенклатуре дел, например:
125/01-10, где
125 - порядковый регистрационный индекс;
01-10 - индекс дела по номенклатуре дел.Регистрационный индекс входящего документа проставляется в регистрационном штампе (или от руки) на нижнем поле справа при поступлении документа в организацию.
Входящие, исходящие и внутренние документы должны регистрироваться в организации однократно в день поступления, подписания или утверждения.
Регистрационный индекс присутствует также в реквизите «Ссылка на регистрационный индекс и дату входящего документа», который располагается в левом верхнем углу бланка для письма ниже даты и регистрационного индекса документа и проставляется только на ответных исходящих письмах. В связи с этим в тексте письма не следует повторять содержание предыдущего письма, т.к. ссылка на инициативный документ указывается в названном реквизите.
Под аббревиатурой УИН обозначено название – Уникальный Идентификатор Начисления. Он представлен кодом, состоящим из нескольких цифр. Их количество значительное: 20 или 25. В этой статье описано, где и как можно УИН получить, зачем он нужен, и как им пользоваться.
Предназначение, порядок указания УИН
УИН – цифровой код, который введен для того, чтобы отслеживать все сборы, поступающие в бюджетную систему страны от физических и юридических лиц. Он является частью Государственной информационной системы (о государственных муниципальных платежах) (ГИС ГМП).
УИН устанавливается для всех видов оплаты средств, которые перенаправляются в доход государства. Благодаря УИН денежные платежи идентифицируются ГИС, поступают по месту назначения.
Правила, утвержденные соответствующим приказом Минфина и предписывающие, как необходимо обозначать данные в структуре платежных поручений, отправляющих деньги в бюджет страны, начали действовать с 04 февраля 2014 года.
Одно из предписаний – в документах на оплату код УИН следует указывать в обязательном порядке.
К началу апреля 2014 г. он размещался в ячейке, обозначенной словами «Назначение платежа». Затем и по сей день все цифры УИН заносятся в поле «Код», условно обозначенное числом 22. С прошлого года действует распоряжение, согласно которому код УИН в платежных поручениях следует указывать обязательно. Без него нельзя перечислить средства в учреждения, которые финансируются из бюджета.
Как и где получить УИН – пошаговая инструкция
Чтобы заплатить нужную сумму и указать в платежном документе УИН, предприятию, индивидуальному предпринимателю необходимо:
Каждому полю платежки присвоен условный числовой номер. На выдержке из платежки, которая представлена ниже, они выделены черным цветом. Поле для УИН обозначено красным. Выглядит соответствующая часть платежного поручения так:
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № Вид оплаты (18) Срок платежа (19) Название платежа (20) Очередность платежей (21) Получатель (16) Код 22 Р. поле (23) (104) (105) (106) (107) (108) (109) (110) Важно! Код УИН нельзя отыскать в какой-нибудь таблице или справочнике. Не существует и списков, где он обозначен. Название кода говорит о том, что УИН уникален. А это означает, что он не повторяется и каждому конкретному платежу присваивается свой набор чисел.
УИН содержится в требовании об уплате, которое поступает от определенного контролирующего органа. Таким образом, для определения УИН необходимо внимательно изучить квитанцию или извещение, в этом документе код обязательно присутствует.
Что указывается в поле под номером 22
Тут всего два варианта:
- Если в требовании, полученному от определенных органов, содержится УИН, его нужно цифра за цифрой перенести в платежку (поле 22).
- Когда УИН отсутствует, в поле 22 заносится цифра 0 (без кавычек).
При наличии в платежке УИН:
- деньги уйдут точно по указанному адресу;
- получатели платежа смогут правильно его идентифицировать и учесть в соответствующей документации.
Если плательщиком выступает обычный человек, и его платеж не связан с предпринимательством, достаточно предъявить оператору в банке извещение, внести указанную сумму и получить квитанцию, подтверждающую ее оплату.
УИН в платежном поручении, образец
В образце платежки, расположенном ниже, УИН разместился в ячейке 22, где ему и следует находиться.
Образец заполнения платежного поручения:
Сумма прописью
Двадцать тысяч рублей 00 копеек ИНН 8203183654 КПП 8202230822 Сумма ООО «Сладкоежка» Счет № 40125600000802156877 Плательщик Банк «Огонек»
БИК 048321658 Счет № 30101018060000007586 Банк плательщика Отделение 4 Екатеринбург
БИК 048385002 Счет № 10501832100000023584 Банк получателя ИНН 7785687879 КПП 778680203 Счет № УФК по г. Екатеринбургу (ИФНС России № 25 по г. Екатеринбургу) Вид оплаты 02 Срок плат. Назначение платежа Очередн.пл. 5 Получатель Код 18210102012211001457 Р. поле 18201204561459654873 45331478 ТП МС.09.2016 0 0 Пеня по налогу по требованию № 55 от 17 октября 2016 года На образце платежки видно, что УИН занимает две строки, поскольку в одной он не помещается. Банк РФ позволил именно так заполнять документ. Шрифт можно уменьшить, чтобы все двадцать цифр УИН поместились в ячейке.
Как отмечалось выше, при отсутствии постановления или решения платеж можно провести самостоятельно. В ячейке 22 необходимо поставить цифру 0. Платеж поступит по адресу и не затеряется в океане остальных документов.
Важно! Поле 22 нельзя оставлять пустым (не заполненным). В нем должно размещаться или 20 цифр УИН, или стоять ноль (0).
Расшифровка кода в данных УИН
УИН содержит в себе четыре части:
Цифры кода Расшифровка От 1 до 3 Указывает на получателя платежа: администратора поступлений в бюджет, орган исполнительной власти. Например, для налоговой – 182
4 Этой цифрой кода пока не пользуются. По этой причине на месте четвертой цифры ставится ноль От 5 до 19 Под пятнадцатью цифрами прячется определенный номер платежа. Они исполняют роль индекса документа 20 Это – контрольное число, высчитываемое с использованием специального алгоритма Важно! УИН и индекс идентичны только тогда, когда в последнем заключено 20 цифр.
Где и в каких случаях указывается УИН
Код следует указывать, заполняя платежные поручения для перечисления средств в бюджетные организации. Для УИН в документе на оплату отведено целое поле, обозначенное условно как «22». При помощи УИН фиксируются платежи субъектов хозяйствования, обычных граждан, направляемых в доход бюджета страны.
В текущем году код обязателен в платежном поручении на уплату, производимую по требованию органов ФНС, ПФР, ФСС, ГИБДД:
- Недоимки.
- Пени.
- Штрафа.
- Госпошлины. Читайте также статью: → “ ».
Пример №1. Водителю необходимо заплатить штраф, выписанный офицером ГИБДД за превышение скорости. В квитанции на его уплату УИН указан. Водителю не нужно дополнительно уточнять необходимый набор чисел. Формирование кода происходит на основе:
- Серийного номера составленного на месте нарушения протокола.
- Даты его оформления.
Структура УИН Расшифровка Цифры: От первой по третью
Идентифицируют того, кому будет направлена штрафная сумма. Для ГИБДД – 188. Четвертая Учреждение, которое принимает платеж, например, 0 Пятая Какое назначение у платежа. Обозначим штраф единицей Шестая и седьмая Когда был составлен протокол. Используется специальный алгоритм, «сжимающий» дату и превращающий ее в двухзначный код С восьмой по девятнадцатую Серия и номер протокола или постановления. Если их длина не заполняет все двенадцать позиций, на оставшиеся места записывается латинская буква Z. Двадцатая Контрольная цифра. Она нужна, чтобы не было одинаковых кодов (УИН). УИН постепенно распространяется за пределы официальных органов. Его можно увидеть в квитанции, которую выдают родителям в детском саду и в школе. При оплате некоторых медицинских услуг также присутствует в платежке УИН. Информацию о коде можно попросить в бухгалтерии соответствующих учреждений.
Не исключены ситуации, когда банк не может распознать указанный в платежке УИН. Придется заново обратиться в учреждение, выдавшее квитанцию, и уточнить правильность кода.
УИН неизвестен. Что делать?
Когда организация или ИП самостоятельно желают внести в бюджет рассчитанную сумму необходимого платежа, идентификатором выступает:
- Для предприятий – ИНН и КПП (код причины постановки на учет в разных налоговых органах);
- Для физических лиц – ИНН. Читайте также статью: → “ ».
Пример №2. Индивидуальный предприниматель использует УСНО. Каждый квартал ему необходимо вносить платеж (авансовый). Срок – не позже двадцати пяти дней после окончания расчетного периода. Как при перечислении налогов поступить с УИН?
ИП формирует так платежное поручение:
- в области, обозначенной как 104, размещается КБК (исходя из данных, актуальных на момент формирования платежки);
- в ячейке 22 – 0 (без кавычек).
Когда данные о УИН отсутствуют, в поле 22 обязательно следует поставить ноль. Платежки с незаполненной ячейкой 22 банк не примет в обработку.
Неточность в написании кода УИН
По УИН учет полученных платежей происходит автоматически. Неверно указанный код ГИС ГМП не сможет распознать. В результате:
- у организации или ИП перед фондами и бюджетом появится задолженность;
- произойдет начисление дополнительной пени;
- платеж придется выискивать и уточнять, куда он направился;
- предусмотренные законом средства поступят с опозданием в бюджетную систему.
ООО и ИП: когда УИН не обязателен
Ситуации, не требующие УИН, таковы: перечисление налогов и сборов предприятиями (в том числе, и ООО) либо ИП. Читайте также статью: → “ ». Размер платежа определяется расчетами, которые производятся во время формирования деклараций. Когда средства направляются в бюджет, то основой их идентификации выступает КБК. Он отражается в платежке в поле 104.
Важно! УИН не формируется налогоплательщиками, когда они вносят в бюджет налоги. Чтобы правильно заполнить платежку, необходимо в ячейку «Код» внести 0.
До апреля 2014 г. запись выглядела по-другому:
- выбиралось поле «Назначение платежа» и записывалось УИН0;
- ставились отделительные три черточки: ///;
- вносились текстовые сведения о том, для чего платеж предназначен.
Плательщиками налогов – физическими лицами, уплата налоговых сумм производится на основании специального извещения, которое направляется налоговиками. Его дополняет платежный документ по форме № ПД. Он заполняется налоговиками и содержит все необходимые реквизиты, в том числе, и данные об индексе документа. ИП достаточно предъявить квитанцию в банк и оплатить ее.
Среди налогов следует выделить:
- земельный;
- транспортный;
- на имущество, принадлежащее лицам физическим.
Физическое лицо может самостоятельно создать необходимый платежный документ:
- Прибегнуть к услугам специально разработанного электронного сервиса, который находится на сайте ФНС. Пользоваться им просто и удобно. Индекс документу будет прописан автоматически;
- Обратившись в банк и заплатив наличными. В последнем случае в платежке отсутствует и УИН, и индекс документа. Вместо них указывается ФИО плательщика, место жительства или пребывания, ИНН.
Вопросы, которые встречаются наиболее часто
Вопрос №1 . Что делать, если нет данных об УИН?
На месте кода УИН (поле 22) вставьте цифру 0. Банк не откажется принять платеж.
Вопрос №2. Можно ли использовать один и тот же УИН для различных платежей?
Нет. Код тем и уникален, что он не повторяется. Могут совпасть только первые четыре или пять цифр. Остальные – отличаются в каждом следующем платеже.
Вопрос №3. УИН придумать самому можно?
Ни в коем случае нельзя сделать такую ошибку. УИН – не бессмысленная комбинация цифр. Каждая из них что-то означает. Если написать код как попало, можно просто потерять перечисленные деньги.
Вопрос №4. Необходимо ли указывать код УИН при переводе денег в коммерческую организацию? Если так, то где его можно узнать?
Нет. В этом случае УИН не используется. А это означает, что узнавать его нет необходимости, да и негде. Код необходимо указывать только при переводе средств, предназначенных для перечисления в бюджет страны.
Вопрос №5. В УИН присутствуют только цифры?
Не только. Код может содержать буквы латинского алфавита, реже – русского. Латинские буквы в платежках или подчеркиваются, или выделяются для того, чтобы не перепутать с похожими русскими.
Получив квитанцию или извещение для оплаты пени, штрафов, других сумм платежей, можно увидеть УИН. Этот код становится обычным и понятным, если поинтересоваться, что он означает. Благодаря УИН, потоки платежей в бюджет систематизированы и идентифицированы. Это помогает учитывать каждый рубль, наполняющий казну страны.
Неуплата налогов – серьезное нарушение, чреватое пеней и штрафами. Но не всегда удается своевременно осуществить платежи из-за чрезмерной занятости или по иной причине.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Можно ли платить налоги через Интернет в 2019 году? Вовремя оплачивать налоги обязан каждый налогоплательщик.
Но порой банальная нехватка времени не позволяет посетить в назначенный срок налоговую или банк для внесения платежа.
А иногда в ежедневной спешке оплата налогов сначала откладывается, а потом благополучно забывается. Итогом становится получение требования от налоговой оплатить налог, а также начисленные пеню и штраф.
Предотвратить такие неприятности можно, если оплачивать налоги в срок. Тем более что в 2019 году это можно сделать, не выходя из дома, воспользовавшись онлайн-ресурсами.
Важные моменты
Внешний вид сводного налогового уведомления из ФНС утвержден . По КНД эта форма имеет индекс 1165025 и введена в действие она с 1.04.2017.
Полученное налоговое уведомление может включать в себя сразу четыре налоговых обязательства:
- по , если ранее налог не был удержан налоговым агентом;
Но ФНС включает в уведомление лишь те налоги, по которым у налогоплательщика имеется или возникла обязанность перед бюджетом.
Потому уведомление может прийти в расширенном виде или в урезанном. Здесь действует принцип, что если нет объекта, то и налога нет.
В 2019 году сводное уведомление может прийти не только за предыдущий 2016 год, но и за предыдущие налоговые периоды.
Предельный период – три предшествующих года, не считая текущего. Доначисление налогов может произойти вследствие перерасчета налоговых сумм.
Формируется сводное налоговое уведомление специальными компьютерными программами в автоматическом режиме. Это не значит, что ошибок быть не может.
Потому при получении уведомления из налоговой нужно тщательно изучить исходные данные, указанные в документе и правильность расчетов.
Куда должно прийти уведомление? По общему правилу отправляется документ на адрес регистрации налогоплательщика.
Если же налогоплательщик имеет личный кабинет на официальном сайте налоговых органов, то уведомление он получит в электронной форме.
С 2.06.2016 действует нововведение () о том, что при подключении физлица к личному кабинету на сайте ФНС автоматически отменяется отправка налоговых документов на адрес регистрации обычной почтой.
Независимо от вида уведомления, бумажной или электронной, оплатить налоги разрешается любыми доступными средствами. И наиболее удобной представляется оплата в режиме онлайн.
Необходимые термины
Налог это обязательный платеж, который обязаны выплачивать физические и юридические лица. Целью безвозмездного взыскания является финансовое обеспечение государственной деятельности.
Обязанность платить установленные налоги и сборы закреплена . Налоги это финансовая основа и необходимое условие существования государства.
Потому обязанность уплаты налогов распространяется на всех налогоплательщиков, являясь безусловным требованием.
Кто является налогоплательщиком? Все юридические лица, а также физлица, получающие налогооблагаемый доход и обладающие имуществом, подлежащее налогообложению.
То есть фактически налогоплательщиком является любой гражданин, работающий официально и имеющий в своем распоряжение определенное имущество (транспорт, недвижимость).
За неуплату налогов в положенный срок взимается штраф, размер которого зависит от вида налога и периода просрочки.
Кроме того за каждый просроченный день на сумму долга начисляется пеня. Длительное непогашение налоговой задолженности может становиться причиной весьма неприятных последствий, начиная от счетов и заканчивая конфискацией имущества.
Виды взысканий
Какие же налоги должен платить налогоплательщик, являющийся физлицом? Для рядовых граждан предусмотрено несколько видов налоговых сборов. Это:
или налог на доходы физических лиц Это федеральный налог, который выплачивается со всех доходов граждан в прошедшем году, полученных в денежной или натуральной форме. Ставка НДФЛ для налоговых резидентов РФ составляет 13 %. С заработной платы налог взимается и оплачивается работодателем. С прочих доходов налог может платиться налоговыми агентами или самими гражданами Местный налог, выплачиваемый в муниципальный бюджет при наличии в собственности жилых и нежилых помещений. Расчет налоговой суммы осуществляется исходя из кадастровой стоимости объектов Относится к местным налогам, выплачиваемым в бюджет муниципалитета, где расположен земельный участок. Налог на землю рассчитывается на основании кадастровой стоимости. Ставка налога устанавливается региональными властями не более 1,5 % Региональный налог, выплачиваемый в бюджет субъекта РФ, где транспорт состоит на учете. Рассчитывается налог исходя их характеристик транспортного средства Нормативное регулирование
В некоторых случаях обязанность по исчислению налогов возлагается на налогового агента и налоговые органы.
Оплачивается налог разовой суммой в определенные сроки либо в ином порядке, предусмотренным налоговым и гражданским законодательством.
Информация поступит в личный кабинет пользователя. Также можно настроить уведомления для отображения сведений о задолженности на главной странице портала.
А если установить мобильное приложение от Госуслуг, то информация о задолженностях будет поступать в режиме реального времени.
Важно! Если налогоплательщик знает, что у него имеются просроченные задолженности по налогам, то информацию можно получить на сайте ФССП .
Просроченные платежи поступают на принудительное взыскание к службе судебных приставов.
В какие сроки нужно внести платеж
Сроки оплаты имущественных налогов (транспортный, земельный, налог на имущество) определен , .
Платежи должны поступить в бюджет не позже 1 декабря года, последующего за прошедшим годом, когда возникла налоговая обязанность.
Оплачиваются данные налоги после получения налогового уведомления из ФНС. Крайний срок получения таких квитанций – это 30 дней до истечения срока уплаты.
При этом физлица оплачивают налоги не более чем за три предыдущих налоговых периода. Если налогоплательщик не получил уведомление, то он обязан сообщить в ФНС о наличии у него налогооблагаемых объектов до 31 декабря года уплаты налога.
Не оповещение налоговой чревато взысканием штрафа в размере 20 % от неуплаченной суммы налога.
До обращения в ФНС необходимо проверить наличие соответствующего налогового уведомления в электронной форме (в кабинете налогоплательщика, в электронной почте).
Здесь указывается Ф.И.О. налогоплательщика, ИНН, нужный налог, сумма, адрес регистрации согласно паспорту. Для онлайн-оплаты следует выбрать безналичный расчет.
После этого остается указать данные банковской карты (ФНС сотрудничает не со всеми банками).
На сайте ФНС оплатить налоги может и юрлицо, после того как подана необходимая отчетность.Причем не имеет значения, имеет ли место периодический платеж или оплачиваются задолженности по причине того, что произошла .
Видео: как оплатить налоги онлайн
Важно! Существует немало сервисов, предлагающих оплатить налоги по ИНН. Но нужно учитывать, что некоторые из них могут не иметь к ФНС никакого отношения и платежи до места назначения не дойдут. Желательно пользоваться официальными ресурсами.Через Госуслуги
Как упоминалось выше, через Госуслуги можно проверить наличие долгов по налогам. Кроме того при проверке отображаются и прочие обязательные взносы.
При выявлении задолженности можно сразу же произвести уплату. Для этого выбираем оплату:
- при помощи банковской карты Visa или MasterCard;
- через платежный сервис Webmoney.
Также можно просто распечатать квитанцию и оплатить ее наличными через любой банк.
Можно ли оплатить налоги через Сбербанк Онлайн
Являясь клиентом «Сбербанка» и имея пластиковую карту этого банка, можно платить налоги через «Сбербанк Онлайн». Оплата списывается с карточного счета.
Для перевода потребуется:
- наличие необходимой суммы на счету карты;
- выход в Интернет (компьютер, мобильное устройство).
При первом посещении сервиса «Сбербанк Онлайн» потребуется пройти регистрацию (потребуются данные карты).
Если по какой-то причине на момент уплаты под рукой не оказалось, то можно проверить наличие налогов через «Сбербанк Онлайн», выбрав раздел «Поиск налогов».
Система через ФНС проверит наличие задолженности и при выявлении неоплаченных платежей предложит их оплатить.
По индексу документа
При наличии квитанции на оплату налогов оплату можно произвести по индексу документа через любой банк, сотрудничающий с налоговыми органами.
На примере «Сбербанка» порядок действий будет таким:
- Авторизоваться в личном кабинете.
- Выбрать раздел «Выберите услугу».
- Кликнуть на пункт ««Оплата налога по индексу документа».
- В верхней строке открывшейся формы указывается индекс документа с квитанции.
- После появления реквизитов и суммы платежа нужно сверить данные с имеющейся квитанцией.
- Подтвердить транзакцию паролем, полученным по смс.
Индекс документа (УИН) это уникальный номер начисленного налога. Под этим номером в специальной базе сохраняется информация о сумме налога и данных налогоплательщика.
Банки обладают доступом к этой базе. Потому при введении индекса в электронной платежке отображаются достоверные данные о по налогам. Можно не беспокоиться, что сумма налога или назначение платежа будут указаны неверно.
Банковской картой без комиссии
Оплачивая налоги через платежные системы, придется оплатить и комиссию за осуществление платежа.
Также комиссия взимается при оплате банковскими картами по квитанции через интернет-банкинги банков, не являющихся партнерами ФНС.
Для оплаты налогов без комиссии следует воспользоваться сервисом ФНС «Заплати налог». В этом случае с банковской карты взимается только сумма налога.
Комиссия не взимается при использовании карты банка-партнера. Партнерами ФНС является 16 банков, среди которых «Сбербанк», «Газпромбанк», «Промсвязьбанк» и другие.
При этом оплачивать налоги без комиссии можно как через личный кабинет налогоплательщика, так и при помощи сервиса «Уплата налогов физлиц».
Как быть, если не пришла квитанция
Можно ли платить налоги без квитанции? Например, как оплатить налог на землю, если нет квитанции или другой имущественный налог?
Если квитанция на оплату из ФНС не получена, скорее всего, она выгружена в кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или портале Госуслуг.
Когда и там квитанции нет, то следует уточнить в налоговой (лично или по телефону), рассылались ли платежки и не произошло ли системного сбоя.
Но отсутствие квитанции, в том числе и утеря, не препятствует оплате налогов. На самом деле квитанция обязательно нужна только при оплате наличными через банк.
В остальных случаях можно просто проверить наличие налогов на сайте Госуслуг или ФНС, через «Сбербанк Онлайн».
К тому же возможность проверки налогов по ИНН предлагает система «Яндекс.Деньги». Зная сумму к уплате, можно оплатить налог онлайн по ИНН и без наличия квитанции.
