Налог от суммы калькулятор. Выделяем ндс

Важной составляющей в ведении бухгалтерского дела является расчет налога на добавленную стоимость. Этот расчет касается предприятий, которые работают с ОСН (общей системой налогообложения). ОСН - система налогообложения традиционная и расчет НДС необходим, в первую очередь, для продавца, чтобы избежать проблем с налоговой службой. Бухгалтеру любого предприятия не составит труда выделить или начислить налоговый сбор. На первый взгляд, такие действия многим людям кажутся сложными, но так ли это на самом деле?

Выделение НДС - что это?

Налог на добавленную стоимость - обязательный сбор, который налогоплательщики уплачивают в бюджет. Сам налоговый сбор — не прямой, а косвенный и им облагается та сумма, которая прибавлена продавцом к закупочной цене товара. Реализация товара и различных услуг в России и есть объект для налогообложения. Желая выделить НДС, нужно определиться с основной суммой и из нее высчитать налог.

Как выделить НДС и для чего это нужно

• Покупателю, желающему знать чистую цену купленного товара, пригодится знание выделения НДС;
• Поставщику товаров и услуг для оформления документов реализации. Чаще всего, в накладных и графах счета-фактуры фигурирует сумма без сбора, размер налога, ставка и стоимость товара с учетом налогового сбора;
• Продавцу.

У продавца же необходимость навыков выделения налогового платежа обусловлена:

• Ведением бухгалтерского учета;
• Оформлением документов реализации;
• Процессом налогообложения.

Как выделить НДС из суммы самому

Выделить НДС можно самостоятельно. Есть способ, как рассчитать НДС на калькуляторе. Для этого нужно знать основную сумму, из которой предстоит выделить налог и ставку в процентах, установленную Налоговым кодексом России. Формула проста, и однажды запомнив ее, можно собственноручно делать подсчеты.

Нужно разделить исходную цифру на (100 плюс ставка налога). Полученное число умножить на налоговую ставку. Результат остается лишь округлить до копеек.

Пример того, каквыделить НДС из суммы 100,000руб. при ставке налога на добавленную стоимость 18%:

100,000/118*18=15,246руб.

В основном, ставка равна 18%, но есть некоторые случаи, предусмотренные законом, где применяется пониженная 10%-ая ставка. В розничной торговле такая информация должна быть указана на ценнике в обязательном порядке. Выделениепри ставке 10% аналогичное:

100,000/110*10=9090руб.

В оптовой торговле цена товара, услуги и налоговая ставка имеют место в расходной накладной и других документах на товар.

Расчет суммы онлайн

Для тех, кто не желает высчитывать платеж на добавленную стоимость на калькуляторе, в интернете есть большое количество сайтов, где можно произвести расчет суммы онлайн. Такие сайты позволяют в считанные секунды узнать размер выплаты. Так называемый калькулятор НДС имеет поля для ввода исходной суммы, процентной ставки и только 2 кнопки.

Чтобы произвести расчет суммы онлайн нужно нажать кнопку «выделить» или «начислить» НДС. Большим преимуществом онлайн-калькуляторов является то, что результаты предыдущих вычислений сохраняются. Ненужные данные всегда можно удалить. Расчет суммы онлайн выводит результаты и в виде цифр и прописью.

Ставка НДС (%)
Цена с НДС
Цена без НДС
НДС

Цифры прописью

Калькулятор процентов

% от

Одна из разновидностей косвенного налога, являющаяся формой изъятия доли из добавленной стоимости любого товара или услуги в бюджет, введенная в 1992 году.

Предлагаемый на нашем сайте калькулятор окажется надежным помощником в выполнении необходимых расчетов.

Для расчета НДС при использовании калькулятора, следует правильно определять налоговую базу. При определении налоговой базы необходимо руководствоваться ст.153 гл. 21 ч.2 НК РФ. В частности это зависит от особенностей реализации товаров, произведенных предприятием или приобретенных на стороне.

Выручку, полученную от реализации товаров, передачи имущественных прав, определяют с учетом всех полученных налогоплательщиком доходов, имущественных прав, которые он получил в натуральной и/или денежной форме, в том числе оплату ценными бумагами.

При этом в налоговую базу не включается входящий НДС, для исключения входящего НДС он должен быть подтвержден счетами-фактурами.

Кроме того к объектам налогообложения НДС относятся:

• передача товаров безвозмездно;
• передача товаров для собственных нужд на территории РФ, если расходы на них не принимаются к вычету при расчете налога на прибыль;
• произведенные для собственного потребления строительно-монтажные работы;
• импорт товаров на территорию РФ.

Расчёт НДС (налог на добавленную стоимость) производится в зависимости от применяемой налоговой ставки. Ставка НДС, применяемая в России, составляет 18% (базовая), 10% и 0% (льготные).

Для расчёта налога используют два способа: начисление или выделение. В первом случае НДС начисляется, если он не включен в конечную стоимость товара или предоставляемой услуги. И наоборот, НДС выделяется, если он включён в их конечную стоимость.

Для начисления налога применяется достаточно несложная формула. Необходимо сумму за товары (услуги) умножить на коэффициент применяемой ставки (0,18 или 0,1). Полученный таким образом результат составляет НДС.

Процесс выделения налога немного изощрённее. Для начала необходимо конечную стоимость товара (услуги) разделить на коэффициенты 1,18 или 1,1. Далее следует из исходного значения вычесть полученный результат, округлённый, если необходимо, до сотых. Разница между ними и будет являться НДС.

Налог на добавленную стоимость (аббревиатура НДС) – это косвенный налог, который взимается с конечного потребителя услуги или товара. Ставка НДС может быть разной, зависит она от группы товаров: к примеру в России НДС может быть 18%, 10% или 0% и от законодательства конкретной страны, например в Украине НДС взимается в размере 20%, в Казахстане – 12%.

Калькулятор НДС

Валюта:
рубль
гривна
доллар
евро

Ставка НДС, (%):
18% (Россия)
10% (Россия)
20% (Украина)
12% (Казахстан)

— начислить — выделить

Как пользоваться онлайн калькулятором НДС?

Представленный на странице калькулятор НДС предназначен для выделения или начисления данного налога. Расчет НДС, по статистике, является одной из самых распространенных бухгалтерских операций. Для расчета заполните поле «Сумма» калькулятора, укажите валюту в соответствующем поле, выберите ставку НДС. Как же узнать, какую ставку НДС выбрать? Ст. 165 НК РФ регулирует право использовать ставку 0%. При реализации некоторых товаров для детей, продовольственных и медицинских товаров используется ставка 10%. Перечень приведен в постановлении Правительства РФ № 908 от 31.12.2004 г. Во всех других случаях используется ставка НДС 18%. После нажатия кнопки «Рассчитать» вы получите нужное значение НДС прописью и в числом.

Как можно выделить НДС с помощью калькулятора онлайн?

«Выделить НДС» — это значит узнать сколько в заданной сумме заложено НДС.

Для этой операции необходимо отметить галочку «выделить НДС» и нажмите кнопку «Рассчитать».

В результате вычислений получаем следующие значения в числовом выражении и прописью: «сумму с НДС» (это значение введенное вами), «сумму НДС» (сумма налога) и искомую «сумму без НДС» (из суммы с НДС вычтена сумма налога).

Как можно начислить НДС при помощи online калькулятора?

«Начислить НДС» — значит выяснить, насколько увеличится заданная сумма, если к ней прибавить НДС. Для расчета введите сумму, отметьте пункт «начислить НДС» и воспользуйтесь кнопкой «Рассчитать».

В результате этих несложных действий из полученной таблицы вы узнаем: «сумму с НДС» (это искомое значение), «сумму НДС» (сумма налога) и «сумму без НДС» (это введенное вами значение).

Как оформить НДС в платежных документах?

При выполнении безналичных расчетов, в обязательном порядке, вся сумма НДС прописывается в поле «назначение платежа» в платежном поручении. Если же услуга или товар не попадает под НДС, то фраза «НДС не облагается» обязательно указывается в платежном поручении. Это правило действует для оплаты счетов организацией на ОСНО (общей системе налогообложения).

Организации на «упрощенке» (УСН) освобождаются от уплаты НДС. При оплате товаров или услуг, такая организация в поле «назначение платежа» указывает «Без НДС». НО это не значит, что сама организация на «упрощенке» не указывает НДС в платежках для прочих организаций. Если платеж проводится для организации на ОСНО, то НДС в документе присутствует, его наличие не зависит от того, какая форма налогообложения используется организацией-плательщиком.

Пробелы в законодательстве по НДС – способ заработать, ничего не продавая

Несовершенство законодательство по НДС дает возможность нечистым на руку бизнесменам получать с государства деньги, ничего не продавая.

Как известно, на границе государство должно возвратить НДС экспортеру. Приведем в качестве пример простейшую аферу.

Допустим, вы заказываете в типографии 1 млн. календарей. Стоимость одного – 1 рубль.

1 руб. + 0,18 руб. (НДС) = 1,18 руб * 1000000 = 1 180 000 руб.

После наценки, естественно, календарь будет стоить дороже:

10 руб + 1,8 руб = 11,8 руб.

11,8 руб. * 1000000 =118000000 руб.

т. ч. НДС = 1800000 руб.

Вот эти 1800000 рублей государство должно вам вернуть, после предоставления всех необходимых документов.

Вам остается вывести календари за границу и выбросить их.

Считаем чистый доход:

1800000 — 1180000 = 620000 руб.

Можно поступить проще – не вывозить товар за границу, а банально купить все необходимые документы. В этом случае чистый доход будет меньше, но операция переходит в разряд «кабинетных», ее можно провести не вставая с кресла.

Как работает онлайн калькулятор

Представленный калькулятор для расчета НДС имеет две функции:

1. Позволяет выделить налог из суммы — пользователь вводит число, на выходе получает выделенный НДС и сумму без налога;
2. Позволяет начислить НДС к сумме — пользовать вводит число, на выходе получает начисленный налог и сумму с НДС.

Исходные данные, которые должен ввести пользователь для расчета:

1. Выбрать подходящий онлайн калькулятор — зависит от потребности пользователя (начислить или выделить НДС);
2. Ввести в поле числовое значение;
3. Выбрать нужную ставку (по умолчанию стоит 18 процентов);
4. Калькулятор выдает результат сразу онлайн внизу формы расчета.

Когда нужно рассчитать НДС

Рассчитывать НДС приходится всем лицам, которые в ходе своей деятельности реализуют свои услуги, товары, работы или закупают их у других лиц. Если данные операции являются налогооблагаемыми, то приходится считать налог на добавленную стоимость — выделять НДС из суммы, предъявляемой поставщиком, или начислять его к стоимости при продаже.

Плательщиками добавленного налога являются не только юридические коммерческие лица, но и ИП, а также некоммерческие компании, которые временами ведут коммерческую деятельность.

Принцип действия онлайн калькулятора построен на применении стандартных формул для выделения НДС из стоимости, а также его начисления к сумме. Сами формулы приведены ниже. Используя их, можно самостоятельно без онлайн калькулятора посчитать налог на добавленную стоимость. Для этого достаточно знать исходную сумму, налоговую ставку и иметь в наличии простой калькулятор.

Формулы для расчета:

Ставка	Операция	Расчетная формула
	Начислить
	Выделить
	Начислить
	Выделить

Еще один алгоритм расчета

высчитать НДС из суммы (выделить его) — суммовое число делится на 1+ставка. Если ставка 10%, то делить нужно на 1,1; если ставка 18%, то делить нужно на 1,18. В результате получаем сумму без налоговой величины. Далее из исходной суммы отнимает результат деления — получаем саму налоговую величину.

Чтобы без онлайн калькулятора начислить НДС к сумме (добавить его) — суммовое число умножается на 0,1 (если 10%) или 0,18 (если 18%), в результате умножения получаем налоговую величину. Чтобы получить общую стоимость с начисленным НДС, нужно сложить исходную стоимость и результат умножения.

Приведенная информация позволит без онлайн калькулятора рассчитать нужные значения. Для пояснения приведены ниже примеры расчета.

Примеры расчета

Не всегда под рукой есть онлайн калькулятор для выделения или начисления добавленного налога, поэтому необходимо знать, как считаются необходимые суммы. Представленные ниже четыре примера помогут разобраться с правильным вычислением.

Пример — Начисление НДС к сумме

Организация реализует товары, их стоимость составляет 870 000. Какой налог нужно добавить и уплатить в бюджет с данной стоимости?

Если ставка 10 процентов:

• Н = 870 000 * 10% = 87 000 — начисленный налог, подлежащей уплате в бюджет.
• С = 870 000 + 87 000 = 957 000 — общая стоимость, подлежащая оплате покупателем.

Если ставка 18 процентов:

• Н = 870 000 * 18% = 156 600;
• С = 870 000 + 156 600 = 1 026 600.

Пример — Выделение НДС из суммы

Организация получил предоплату от покупателя в размере 1 026 600 (в том числе НДС). С аванса организация вправе высчитать налоговую величину и направить к возмещению.

Если ставка 10 процентов:

• Н = 1 026 600 * 10 / 110 = 93 327 — выделенный налог, подлежащий возмещению из бюджета.
• С = 1 026 600 — 93 327 = 933 273 — стоимость без учета НДС.

Если ставка 18 процентов:

• Н = 1 026 600 * 18 / 118 = 156 600;
• С = 1 026 600 — 156 600 = 870 000.