Главная / Приказы

Дефлятор - это что такое? Индекс-дефлятор. Индекс потребительских цен (CPI)

Привет-привет! На днях я получил несколько интересных вопросов, которые хотел бы осветить в сегодняшнем блоге. Например, как рассчитывается индекс потребительских цен (ИПЦ), что он показывает, действительно ли отражает состояние рынка товаров и услуг в России и других странах, как влияет на прочие сферы - финансовую, производственную, социальную.

Макроэкономика - довольно специфическая наука, что базируется на стереотипах (стандартах) - показателях, методология расчета которых не меняется десятилетиями. Один из них - индекс потребительских цен, который считается одним из наиболее важных индикаторов состояния экономической системы страны.

По сути ИПЦ - средняя температура по больнице, которая не всегда отражает реальную ситуацию в экономике. С другой стороны, индекс потребительских цен - основной индикатор инфляции, оказывает огромное влияние на принятие решений как потребителями, так и производителями, инвесторами и органами власти. Он позволяет составить общую картину состояния дел в стране.

Давайте посмотрим на историю показателя потребительских цен за последние 8 лет. Для сравнения возьмем стоимость потребительской корзины жителя России и набор потребителя в Соединенных Штатах Америки (США).

Декабрь к декабрю

*Август к декабрю прошлого года

В широком понимании, индекс - среднее взвешенное стоимости корзины потребительских товаров и услуг, таких как транспорт, продукты питания и медицинское обслуживание. ИПЦ рассчитывается путем измерения цен для каждой составляющей корзины и усреднения цен.

Зачем нужен индекс и где он используется

ИПЦ - наиболее используемый показатель инфляции и эффективности деятельности правительства. Он дает представление об изменениях в экономике и служит основой для принятия решений как органами власти, так и производителями, потребителями.

При составлении бизнес-плана индикатор потребительских цен часто используется для прогнозирования денежных потоков предприятия, ценообразования и планирования сбыта.

Индекс потребительских цен также может использоваться для определения видов и размеров государственной помощи населению, включая социальное обеспечение и дотации. ИПЦ является одним из основных макропоказателей экономического роста любой страны.

Виды индексов цен

Ежемесячно Росстат рассчитывает и публикует следующие основные индексы цен и показатели инфляции:

ИРЦ и тарифов на товары и услуги.
Базовый индекс потребительских цен (не включает в себя краткосрочные изменения стоимости товаров под влиянием административных или сезонных факторов).
Индексы средних потребительских цен на отдельные виды товаров и услуг.
Средние потребительские цены на отдельный вид товара или услуги (среднее уровней цен на товар зарегистрированных в торговых организациях).
Стоимость минимальной продуктовой корзины (набора).
Индекс стоимости жизни (определяет, насколько корзина потребительских товаров и услуг в различных регионах и городах России отличается от средней ее стоимости по стране).

Также Росстат рассчитывает базовую величину фиксированного набора потребительских товаров и услуг для сопоставления по регионам.

Влияние ИПЦ на инфляцию

Инфляция - более широкое понятие, чем ИПЦ, которое включает, помимо повышения стоимости потребительских, подорожание продовольственных товаров, активов (недвижимости, заемного капитала, земли), изменение покупательской способности национальной валюты, прочее.

Регулирование цен со стороны государства затрагивает лишь малую долю потребительской корзины - базовые товары первой необходимости.

Влияние ИПЦ на котировки валют

ИПЦ, как правило, оказывает значительное влияние на курсы валют, поскольку он определяет направление денежно-кредитной политики государства, а также настроения потребителей.

Например, при ускорении темпов инфляции люди начинают больше тратить, при этом требуют увеличения зарплат, чтобы иметь возможность покупать привычный набор продуктов. Это, в свою очередь, провоцирует новый виток инфляции - компании повышают оптовые цены, что, в конце концов, приводит к росту расходов населения.

Для национальной валюты это означает уменьшение покупательской способности, следовательно - ее удешевление по отношению к другим валютам. Поэтому трейдеры и инвесторы используют показатель ИПЦ для анализа рынка валют.

Как рассчитывается индекс

Индекс показывает результат деления стоимости потребительской корзины в нынешних ценах на стоимость корзины базового периода. Результат выражается в процентах.

Недостатки индекса

Вокруг индикатора потребительских цен, как я уже говорил, идут споры экономистов уже не один десяток лет. Наиболее существенным моментом является методология составления корзины. В нее входят в заданной пропорции продукты и средства первой необходимости, одежда, коммунальные услуги, транспортные расходы, топливо, лекарства, траты на досуг и образование.

Чтобы адекватно оценить изменение расходов населения, корзина должна отражать реальную структуру потребления. Следовательно, со временем ее состав и ИПЦ необходимо пересматривать.

Например, в 90-х расходы на мобильную связь не учитывались, поскольку не являлись распространенными. Сейчас же эта статья присутствует у 99% домохозяйств.

Изменение корзины в России по годам (как состава товаров, так и пропорций) приводит к несопоставимости предыдущих данных ИПЦ с настоящими.

С другой стороны, если не пересматривать корзину, через какое-то время она не будет отвечать структуре и реальной динамике потребления.

ИПЦ и дефлятор ВВП: в чем разница

Дефлятор ВВП - еще один инструмент, который используется для измерения уровня инфляции в стране. Однако два показателя существенно отличаются:

Во-первых, дефлятор рассчитывается на основе стоимости общего объема производства в ценах текущего года (по сути это индекс Пааше).
Во-вторых, ИПЦ включает определенные товары и услуги, дефлятор - все, что входит в ВВП.

Недостатком показателя является то, что он не учитывает импорт. С другой стороны, индикатор всегда отражает изменения цен на новые товары и услуги, в отличие от ИПЦ.

Интересные факты об индексе потребительских цен

Органам статистики для расчета ИПЦ приходится иметь дело со значительными массивами данных, что, несомненно, приводит к возникновению ошибок. Для уменьшения этого риска определение индекса разбивается на несколько этапов. Ученые сначала проводят оценку так называемых элементарных индексов стоимости и расходов. Затем они усредняются или, другими словами, агрегируются.

Особенности российской потребительской корзины

Согласно официальной методике расчета, привожу, сколько стоят некоторые составляющие корзины в ИПЦ.

Индекс потребительских цен (ИПЦ) характеризует изменение во времени общего уровня цен на товары и услуги, приобретаемые населением для непроизводственного потребления. ИПЦ является одним из важнейших показателей, характеризующих уровень жизни населения.

ИПЦ применяется:

для оценки изменения стоимости жизни и уровня инфляции в стране;

для пересмотра правительственных социальных программ (основа повышения минимальной заработной платы, индексации прожиточного минимума, индексации минимальной пенсии, обоснования субсидий и дотаций к ценам, не допускающих снижения уровня потребления населением товаров и услуг первой необходимости);

в определении государственной политики в области финансов, регулирования реального курса национальной валюты, анализа и прогноза ценовых процессов;

для пересчета из текущих в сопоставимые цены показателей системы национальных счетов.

ИПЦ измеряет изменение стоимости фиксированного набора товаров и услуг в текущем периоде по сравнению с его стоимостью в предыдущем (базисном) периоде.

«Корзина» основных потребительских товаров и услуг фиксирована для того, чтобы изменения ИПЦ вызывали только изменения цен, но не перемены в структуре потребления в результате изменения доходов или приобретения других товаров. Поэтому ИПЦ называют также индексом стоимости жизни.

Потребительский набор для расчета ИПЦ состоит из трех крупных групп:

Продовольственные товары,

Непродовольственные товары,

платные услуги, оказываемые населению.

Для расчёта ИПЦ используется формула индекса цен Ласпейреса , но не агрегатная форма, а средняя арифметическая взвешенная из индивидуальных индексов цен, вычисленная по показателям структуры расходов. Весом выступает доля потребительских расходов населения на определённый товар-представитель.

Формула цен Ласпейреса преобразовывается следующим образом:

где Q 0 – стоимость отдельного товара в потребительской «корзине» базисного периода;

- доля расходов населения по конкретному j-ому товару в общем объёме потребительских расходов в базисном периоде;

- индивидуальный базисный индекс цен на j-ый товар-представитель,

, - средние цены товара соответственно текущего и базисного периодов. Они рассчитываются как простые средние арифметические из цен, зарегистрированных в отобранных базовых торговых точках:

где М – число торговых точек.

Индекс показывает , во сколько раз (или на сколько процентов) изменились бы потребительские расходы населения в текущем периоде по сравнению с предыдущим, если бы при изменении цен уровень потребления оставался бы прежним.

Формулу с индивидуальными базисными индексами трудно использовать, т.к. за длительные периоды времени меняется круг продаваемых товаров, происходит замещение товаров, изменяется структура товарных потоков. Поэтому индивидуальный базисный индекс цен вычисляют как произведение цепных индивидуальных индексов цен:

Использование цепных сравнений цен облегчает введение новых товаров или их замещение, когда возникает такая необходимость.

Расчет сводного ИПЦ ведется с месячной, квартальной периодичностью, а также нарастающим итогом за период с начала года. Ежемесячно рассчитывается ИПЦ к предыдущему месяцу текущего года и к соответствующему месяцу предыдущего года, а также нарастающим итогом с начала года к соответствующему периоду предыдущего года. Расчет индексов цен за квартал, полугодие, период с начала года производится цепным методом, т.е. путем перемножения месячных индексов потребительских цен.

Статистика доказывает, что использование формулы Ласпейреса имеет тенденцию завышать реальное изменение цен. Так, если цены на какие-то потребительские товары увеличиваются по отношению к остальным товарам, то потребители сокращают расходы на эти товары. Путем замены более дорогих товаров некоторыми более дешевыми потребители могут купить набор товаров и услуг, адекватный предыдущему, но он обойдется им дешевле, чем обошлась бы покупка предыдущего набора по новым ценам.

Индекс потребительских цен, исчисленный по такой формуле, не принимает во внимание и качественные сдвиги. Если улучшается качество товаров и услуг, должно произойти и повышение цен на них. Однако предполагается, что весь рост денежной стоимости потребительской «корзины» целиком вызван инфляцией, а не улучшением качественных характеристик товаров и услуг. Следовательно, расчет на фиксированном наборе корректен только за непродолжительный период времени, если за это время не происходит существенных количественных и качественных изменений в структуре потребительских расходов. При этих условиях ИПЦ будет адекватно отражать изменение стоимости жизни.

Индекс потребительских цен по модифицированной формуле Ласпейреса рассчитывается на региональном и федеральном уровнях.

Сводный индекс цен по России рассчитывается как средневзвешенный из региональных индексов, весом служит доля численности населения соответствующего района в общей численности населения:

где - индекс потребительских цен вk-ом регионе;

- доля численности k-ого региона в общей численности населения России.

Индекс покупательной способности денег рассчитывается как величина, обратная к ИПЦ:

Его величина показывает относительное изменение покупательной способности денег, находящихся на руках у населения.

Глядя на счета за коммунальные услуги и ценники в магазинах, многие люди задают вопрос: «Если все так дорожает, то почему нам говорят, что индекс потребительских цен вырос незначительно? Кто рассчитывает индекс потребительских цен (ИПЦ) и каким образом?». Для того чтобы ответить на этот вопрос попробуем разобраться, что такое индекс потребительских цен и для чего он нужен.

В экономической теории индекс потребительских цен - это инструмент измерения инфляции, который характеризует рост (снижение) цен на основе изменения цены товаров и услуг в, так называемой, потребительской корзине. Показатель ИПЦ (в иностранной литературе CPI - Consumer Price Index) используется во всем мире и служит для измерения инфляции и уровня жизни населения.

Расчет индекса потребительских цен

Расчетная формула индекса потребительских цен (в процентах) очень простая. Она представляет из себя сумму произведений цен товаров (услуг) – Ц, на их долю в составе потребительской корзины. В числителе используются данные исследуемого периода, а в знаменателе – принятого за базу. Таким образом, индекс потребительских цен рассчитывается как удорожание (удешевление) основных товаров и услуг по отношению к базовому периоду, выраженное в процентах.

ИПЦ = (Ц1V1+Ц2V2+…+ЦnVn)*100/(Ц1’ V1’+Ц2’V2’+…+Цn’Vn’)

Как видим для расчета необходимо знать цены и состав потребительской корзины.

Что такое потребительская корзина

Так как различные товары и услуги занимают разную долю в, то и подорожание, например, в два раза стоимости электроэнергии незначительно скажется на стоимости корзины в целом. Так, если плата за электроэнергию составляет 1%, от всей стоимости продуктов и услуг в потребительской корзине, то увеличение ее стоимости в 2 раза (т. е. на 100%), увеличит ИПЦ только на 1%. Но если доля электроэнергии в «корзине» 5%, то увеличение стоимости составит уже 5%!

Читайте также: Что показывает коэффициент текущей ликвидности

Поэтому для понимания того, как индекс потребительских цен отражает ситуацию на рынке, а, следовательно, нашу покупательную способность и уровень жизни, нужно знать, что такое потребительская корзина. В очень обобщенном виде, это набор товаров и услуг, потребляемых человеком (или среднестатистической семьей) в течение месяца или года. Индекс потребительских цен в Российской Федерации рассчитывается на основании такого набора, который регулярно пересматривается и утверждается правительством. Почему это нужно делать регулярно? Ответ очень простой – наши потребности не статичны, а меняются со временем.

Простой пример. Тридцать лет назад включение в корзину услуг сотовой связи было невозможно (ее тогда просто не было), то сегодня эти услуги являются предметом первой необходимости. Определение качественного и количественного наполнения и есть та трудность и слабое место, которое вызывает у нас справедливую критику. Именно здесь и «зарыта собака». Корзина среднестатистическая, а мы все разные.

Для того чтобы понять как связан показатель ИПЦ с уровнем жизни различных слоев населения рассмотрим несколько свежих примеров из ситуации в России. ИПЦ в декабре 2016 года составил 105.4% по отношению к декабрю 2015 года, а декабрь 2015 года к декабрю 2014 – 112.8%. То есть за два года ИПЦ составил 118.9%. Если теперь спросить обеспеченного человека, который потребляет преимущественно импортные товары, которые дорожают примерно пропорционально падению курса рубля, то он скажет, что подорожание существенно больше. Люди с низким и средним достатком в первую очередь оценивают платежки по коммунальным платежам.

Мировой экономический кризис, высокий уровень инфляции снижают наши реальные доходы и благосостояние, вносят нестабильность в развитие экономики.

Таким образом, возникает необходимость как правильной оценки влияния инфляции на цифры прошедших периодов, так и прогнозирования на будущее.

Индекс дефлятор – это специальная статистическая мера пересчета разнообразных показателей из текущих цен в фиксированные.

Дефлятор устанавливается и публикуется Правительством на каждый год. Для его определения собираются данные обо всех товарах и услугах, которые производятся в стране. Поэтому он адекватно отражает движение цен в государстве.

Прогноз его величины позволяет профильным министерствам предвидеть и минимизировать последствия негативных явлений и рисков.

ВВП: формулы и расчеты

Для расчета национального продукта в системе национальных счетов применяются всевозможные макроэкономические показатели. Самыми главными из них являются:

валовой внутренний продукт (ВВП),
чистый национальный продукт,
валовой национальный продукт (ВНП),
валовой располагаемый доход и другие.

Основное место среди перечисленных показателей, конечно же, занимает валовой внутренний продукт, так как он используется для расчетов темпов роста производства и многих других важных макроэкономических процессов.

ВВП является обобщающим показателем результатов производства товаров и предоставления услуг. Для достоверного подсчета необходимо учитывать два главных показателя: уровень цен и национальный объем производства.

А так как экономика любой без исключения страны подвержена инфляционным процессам (в той или иной степени), то цены могут сильно отличаться на протяжении рассматриваемого периода. В связи с этим при расчете показателей следует учитывать и базовые цены, и сопоставимые. Для этого производят расчет специальных ценовых индексов – индекса потребительских цен (ИПЦ) и дефлятора ВВП.

Что это такое и как рассчитывается

В экономической науке термин «валовой внутренний продукт» трактуется следующим образом:

ВВП представляет собой макроэкономический показатель, который отражает рыночную стоимость всех услуг и товаров, выпущенных за определенный период времени на территории страны.

Дефлятор ВВП – это специальный статистический ценовой индекс, рассчитываемый с целью измерения уровня цен на услуги и товары за определенный временной интервал (промежуток).

Данный показатель позволяет изучать и контролировать средние изменения уровня текущих и базовых цен, или, проще говоря, он определяет уровень инфляции. Дефлятор ВВП характеризует изменения прибыли, оплаты труда и другие экономические показатели.

Дефлятор ВВП – это взвешенное среднее значение цен, которое рассчитывается отношением номинального ВВП к реальному, то есть он равен:

GDP deflator = (nominal GDP / real GDP) × 100%

Все номинальные макроэкономические показатели измеряются в ценах текущего периода, а реальные – в базисных.
И из этого следует, что номинальный ВВП, или его еще называют абсолютный, – объем производства услуг и товаров, выраженный в текущих ценах.

А реальный ВВП – это тот же объем производства услуг и товаров, только измеренный в неизменных ценах базового промежутка времени.

Если полученное значение больше единицы или ста процентов, то это говорит о возросшем уровне инфляции, а если меньше единицы или ста процентов, то наоборот – инфляция падает.

Результаты рассчитанного показателя дефлятора ВВП публикуются вместе с показателями ВВП, причем, трижды:

сначала предварительные данные,
затем – пересмотренные,
и, наконец – окончательные.

В период ожидания увеличения основных процентных ставок рост значения данного показателя приводит к значительному росту курса национальной валюты, а также к увеличению процентных ставок. В этой связи можно с полной уверенностью утверждать, что показатель дефлятора ВВП существенно влияет на рынок. Так как дефлятор ВВП отображает изменение уровня цен, то часто его сравнивают с индексом потребительских цен.

Это еще один из индексов цен, который применяется для определения среднего уровня цен на услуги и товары за рассматриваемый период.

Рассчитывается он по следующей формуле (индекс Ласпейреса):

Дефлятор ВВП рассчитывается как индекс Пааше, а это означает, что в основу расчетов берутся данные текущего периода; ИПЦ, наоборот, как индекс Ласпейреса, то есть используются блага базисного года;
ИПЦ показывает динамику изменения цен по потребительской группе товаров, в то время как дефлятор – по всем конечным услугам и товарам;
Если дефлятор недооценивает реальный уровень инфляции, то ИПЦ его переоценивает;
При расчете ИПЦ учитывается стоимость импортного товара, а при расчете дефлятора – нет;
В отличие от ИПЦ, дефлятор включает в себя измененные цены на новые услуги и товары, и это его главное достоинство.

Основные свойства и специфика показателя

Основные свойства и специфика дефлятора ВВП сводятся к следующему:

В ситуации, когда происходит расчет дефлятора ВВП, берутся исключительно цены на все товары и услуги, которые входят в ВВП страны;
При расчетах не учитываются импортные товары;
За основу берутся потребительские цены текущего года;
Полученный показатель не может отражать реальный уровень инфляции, а только приблизительный;
При расчете учитываются цены на вновь поступившие услуги и товары.

Дефлятор ВВП рассчитывается специальными органами статистики. Применительно к России данный показатель рассчитывает Федеральная служба государственной статистики. С важнейшими показателями макро- и микроэкономики можно ознакомиться на официальном сайте http://www.gks.ru/.

Показатели дефлятора ВВП за последнее десятилетие представлены в следующей таблице:

Дефлятор ВВП за 2000-2013 гг.

В развитых европейских странах статистика этого показателя ведется по каждому кварталу в отдельности.

Показатели дефлятора ВВП европейских стран, а также многие другие показатели экономики можно изучить в следующей таблице:

Показатели дефлятора ВВП европейских стран в 2011-2013 гг.

Таким образом, значения макроэкономических показателей очень важны для экономики любой страны. Анализируя их значения и динамику за определенное количество лет, финансисты и экономисты делают обоснованные выводы о реальной ситуации в государстве, об уровне благосостояния населения и о многом другом.

Источник: "buhguru.com"

Дефлятор ВВП

Дефлятор ВВП – это индекс отношение номинального значения ВВП к его базовому значению, выраженное, как правило, в процентах. Данный термин был введен в связи с необходимостью корректного сопоставления показателей ВВП за различные годовые циклы, если при этом имеют место изменения структуры цен, порой довольно существенные.

В итоге ВВП может быть рассчитан в текущих ценах, и данное значение принято называть номинальным. Также ВВП можно рассчитать в ценах какого-либо года, взятого за базовый, а данное значение носит название базового (либо реального). В США в качестве базового года в расчетах используется 1996 год.

Таким образом, получаем формулу (отношение):

Дефлятор ВВП = Номинальный ВВП/Реальный ВВП

Сталкиваясь с необходимостью расчета точной динамики изменения ВВП за длительный период времени, нужно учитывать фактор инфляции. Для этого номинальное значение ВВП года, следующего за базовым, уменьшают на величину дефлятора, а если год предшествует базовому, то увеличивают соответственно.

Данные операции получили названия дефлирование и инфлирование. Они позволяют оперировать с показателями ВВП, не искаженными разным уровнем цен за разные годы.

Следует отличать термин дефлятор ВВП, который учитывает цены на все товары и услуги страны, от термина индекс потребительских цен (ИПЦ), при котором в расчет берутся цены лишь на товары потребительского назначения. Также при расчете дефлятора не учитываются цены на импортные товары.

Расчетом и оглашением значений дефлятора ВВП занимаются органы официальной статистики. В России это - Федеральная служба государственной статистики, в США – Американское Статистическое Бюро. Публикация значения дефлятора происходит раз в квартал и оказывает значительное влияние на рынок. Также, как и в случае с ВВП, публикуется три значения дефлятора: предварительное, пересмотренное и финальное.

Для сравнения ниже будут приведены значения дефлятора ВВП в разных странах мира за 2016 год в процентах к предыдущему году:

Россия — 115,8;
Беларусь – 111;
Украина – 115;
Грузия – 108;
Казахстан – 122;
Узбекистан – 127;
Германия — 100,3;
Испания — 103,8;
Италия — 101,8;
Соединенное Королевство (Великобритания) — 102,4;
Франция — 102,3;
Швейцария — 101,4;
Израиль — 102,3;
Китай — 105,5;
Республика Корея — 99,6;
Япония — 99,1;
США — 102,9;
Южно-Африканская Республика — 106,9;
Австралия — 104,8;
Аргентина — 113,4.

Источник: "freshforex.org"

Индекс дефлятор — это показатель движения цен в экономике государства

Индекс-дефлятор - это коэффициент, применяемый для перевода в постоянные цены экономических показателей, рассчитанных в ценах текущего периода.

Индекс-дефлятор устанавливают на Календарный год с учетом изменения цен на услуги и товары в периоде, предшествующем расчетному. Дефлятор официально опубликовывают в установленном Правительством Российской Федерации порядке.

Индекс-дефлятор применяют при исчислении динамики физического объема потребления, фонда накопления, валового национального продукта и других экономических показателей.

Индекс-дефлятор численно равен индексу роста цен. Коэффициент-дефлятор подсчитывают как умноженное на 100 частное от деления объема номинального валового продукта страны на объем реального валового продукта. Индекс-дефлятор достаточно показательно характеризует движение цен в экономике государства, так как для расчетов используются данные обо всех производимых товарах и услугах.

Формула для расчета индекса-дефлятора внутреннего валового продукта:

Дефлятор ВВП = стоимость корзины ВВП в текущих ценах / стоимость корзины ВВП в ценах базового года × 100%.

Источник: "btimes.ru"

GDP deflator

Дефлятор ВВП (GDP deflator) показывает соотношение совокупной цены набора потребительских и инвестиционных товаров, услуг данного года к совокупной цене аналогичного набора товаров и услуг в базовом году. Как привести показатели ВВП в сопоставимый вид за несколько годовых циклов, если уровень и структура цен изменяется, иногда весьма чувствительно?

Методология Системы национальных счетов предусматривает расчет ВВП не только в текущих ценах данного года, но и в ценах определенного периода (базисного года):

ВВП в текущих ценах называют номинальным,
в ценах базисного периода - реальным ВВП.

Показатель соотношения номинального и реального ВВП называется дефлятором. Он служит обобщенным измерителем уровня инфляции.

Индексы-дефляторы валового внутреннего продукта (в процентах к предыдущему году)

Так как общий уровень цен повышается, то для определения динамики ВВП необходимо уменьшить номинальный ВВП в году, следующем за базовым, и увеличить в предшествующем (делением номинального ВВП на дефлятор). Такие операции называются соответственно дефлированием и инфлированием. Это позволяет сопоставить реальные, неискаженные влиянием цен ВВП разных лет.

Таким образом, формула расчета реального ВВП с помощью дефлятора ВВП:

От дефлятора следует отличать индекс потребительских цен (ИПЦ), при расчете которого учитываются только цены товаров потребительского назначения.

Источник: "economicportal.ru"

Для чего применяется индекс-дефлятор

Индекс-дефлятор рассчитывается, как правило, за год, за более длительный период дефлятор определяется цепным методом - путем перемножения всех годичных дефляторов в промежутке от отчетного до базисного года - первый метод.

Индекс-дефлятор - специальный индекс цен для пересчета стоимостных показателей из фактических цен в постоянные (фиксируемые) цены.

Индекс-дефлятор - это относительный показатель, измеряемый в виде соотношения абсолютной величины макроэкономического показателя в текущих ценах к абсолютной величине этого же показателя в постоянных ценах.

В значительной мере индекс-дефлятор агрегирует индексы цен на составные компоненты макроэкономических показателей.

Индекс-дефлятор валового внутреннего продукта (ВВП), или просто дефлятор ВВП и его составляющих, является одной из важнейших характеристик интенсивности инфляции.

Индекс-дефлятор ВВП рассматривается как показатель, наилучшим образом отражающий динамику общего уровня цен. Он широко используется для характеристики инфляционных процессов. От других индексов цен его отличает прежде всего широта охвата товаров и услуг.

Индекс-дефлятор ВВП отражает изменение цен всех конечных товаров и услуг, как потребительских, так и инвестиционных. Кроме того, в его основе лежит система весов текущего периода (формула индекса цен Пааше), а следовательно, учитывается современная структура производства и потребления.

Не применяется индекс-дефлятор:

тогда, когда приобретение основных фондов и иного имущества и их реализация состоялись в одном квартале одного и того же года.
при реализации продукции, не прошедшей всех стадий (фаз, переделов), предусмотренных технологическим процессом, а также изделий неукомплектованных, не прошедших испытания и техническую приемку.

Остаточная стоимость объекта основных средств на момент реализации для вычисления налогооблагаемой базы должна быть обязательно скорректирована на индекс-дефлятор.

Его рассчитывают по Методике исчисления индекса-дефлятора для индексации стоимости реализуемого имущества предприятий, утвержденной Госкомстатом России, Минэкономики России 21 мая 1996 г. и Минфином России 27 мая 1996 г. на основе статистики, публикуемой ежеквартально в Российской газете до 20-го числа следующего за отчетным кварталом месяца.

Остаточная (балансовая) стоимость основных средств или иного имущества при определении прибыли в целях налогообложения подлежит увеличению на индекс-дефлятор. Налогооблагаемая прибыль составляет сумму разницы между ценой реализации и остаточной стоимостью реализуемых основных средств или иного имущества. В случае реализации имущества по цене ниже балансовой стоимости применение индекса-дефлятора не имеет практического смысла.

Правительство РФ постановлением от 21.03.96 г. № 315 Об утверждении порядка исчисления индекса инфляции, применяемого для индексации стоимости основных фондов и иного имущества предприятий при их реализации в целях определения налогооблагаемой прибыли установило, что в качестве индекса инфляции должен использоваться индекс-дефлятор.

Такое взвешивание необходимо для правильного отражения изменения физического объема валового внутреннего продукта. Индекс-дефлятор для переоценки ВВП дифференцируется по составляющим элементам производства и потребления.

Количественными характеристиками инфляции являются индексы цен:

потребительских,
оптовых,
индекс-дефлятор ВВП.

ИНДЕКС ИНФЛЯЦИИ - официально определяемый индекс, применяемый для корректировки прибыли, облагаемой налогом на прибыль предприятий и организаций, при реализации основных фондов и иного имущества предприятий и организаций.

В соответствии с постановлением Правительства РФ от 21 марта 1996 г. Об утверждении порядка исчисления индекса инфляции, применяемого для индексации стоимости основных фондов и иного имущества предприятий при их реализации в целях определения налогооблагаемой прибыли индекс-дефлятор (сокращенное обозначение ИРИП) рассчитывается Российским статистическим агентством по кварталам и публикуется в Российской газете, начиная с 1996 г., 20 января, 20 апреля, 20 июля и 20 октября.

ВНП исчисляется в фактических и в сопоставимых (постоянных) ценах. При исчислении индексов ВНП в качестве сопоставимых цен применялись следующие цены:

за 1976 - 1985 гг. - цены 1973 г.,
за 1986 - 1988 гг. - цены 1983 г.
За 1989 - 1990 гг. расчет произведен с использованием индекса-дефлятора.

При определении прибыли от реализации основных фондов и иного имущества предприятий для целей налогообложения учитывается разница (превышение) между продажной ценой и первоначальной или остаточной стоимостью этих фондов и имущества, увеличенной на индекс инфляции.

При этом остаточная стоимость имущества применяется к основным фондам, нематериальным активам и малоценным и быстро изнашивающимся предметам.

В качестве индекса инфляции применяется индекс-дефлятор, рассчитываемый Государственным комитетом РФ по статистике на основе методологии расчетов производства и использования ВВП.

Следует иметь в виду, что убыток от реализации имущества и его безвозмездной передачи не уменьшает налогооблагаемую прибыль. НДС, налога с продаж, акцизов снижаются не в такой степени, как объем ВВП. Более того, косвенные налоги уменьшают и отрицательное воздействие инфляции на бюджет.

Если прямые налоги дают в бюджет поступления в основном от тех доходов и имущества, размеры и цены которых растут обычно медленнее инфляции, то косвенные налоги базируются на тех товарах и сделках, цены которых не отстают, а иногда и опережают индекс-дефлятор ВВП.

Источник: "ngpedia.ru"

Косвенный ценовой показатель

В экономике дефлятор ВВП – это специальная метрика, позволяющая учесть инфляцию путем конвертирования уровня производства, рассчитанного с учетом текущих цен в ВВП с учетом изменения цен.

Дефлятор ВВП показывает насколько изменение в ВВП в ценах базового года было вызвано изменением общего уровня цен в экономике по сравнению с изменением уровня производства.

Дефлятор ВВП также известен под названием «косвенный ценовой дефлятор».

Расчет

Во многих системах национального учета дефлятор ВВП измеряет коэффициент номинального ВВП (текущие цены) к реальному уровню ВВП.

Формула дефлятора ВВП:

Номинальный ВВП рассчитывается при использовании цен текущего года, тем временем реальный ВВП включает в себя расчет с использованием цен базового года. Формула предполагает, что при делении номинального ВВП на дефлятор ВВП и умножении результата на 100 получится показатель реального ВВП, тем самым мы производим «дефляцию» номинального ВВП в реальный.

В экономике дефлятор ВВП (косвенный ценовой дефлятор) – это мера, используемая для расчета ценового уровня всех конечных продуктов и услуг, произведенных в экономике внутри страны. Аббревиатура ВВП расшифровывается как внутренний валовой продукт, общая стоимость всех конечных продуктов и услуг, произведенных в экономика а определенный период времени.

Показатели Дефлятора ВВП в России, Китае, США

Также как и Индекс потребительских цен (CPI – consumer price index), дефлятор ВВП используется как мера измерения инфляции/дефляции по отношению к определенному году; дефлятор ВВП, относящийся к базовому году будет равен 100 пунктам.

В зависимости от величины изменения данный индекс будет сравниваться с базовым годом. Главным отличием дефлятора ВВП от Индекса потребительских цен является то, что дефлятор ВВП не основывается на расчетах цен фиксированной потребительской корзины.

Вследствие отсутствия фиксированной потребительской корзины при расчетах дефлятора, у данного показателя есть преимущество перед CPI. Все изменения потребительских предпочтений или появление новых товаров и услуг на рынке автоматически учитывается дефлятором.

Иногда бывает полезным рассматривать показатель ценовых дефляторов для различных подкатегорий ВВП, таких как компьютеры и комплектующие. Например, мы можем приравнять компьютер к единице с соответствующей мощностью процессора и памятью:

Ценовой дефлятор в 200 будет означать что цены текущего года на данный уровень компьютерной мощности в два раза больше цен базового года.
Ценовой дефлятор в 50 означает что цены текущего года составляют половину цен базового года. Это может привести к тому, что официальная статистика зарегистрирует уменьшение цен, при том, что цены в реальности останутся на прежнем уровне.

Пример с компьютерной техникой может наиболее наглядно осветить данный феномен. Представьте, что цена нового компьютера не меняется, но из года в год происходит изменение его мощности в два раза. Таким образом ценовой дефлятор будет иметь значение 50, хотя потребитель потратит одинаковое количество денег в обоих случаях.

В отличие от некоторых ценовых индексов (таких как CPI) дефлятор ВВП не основан на фиксированной потребительской корзине.

Данная корзина автоматически меняется в зависимости от изменения потребительских предпочтений и инвестиционных потоков.

В частности, при расчете дефлятора ВВП, «корзина» представляет собой сборник всех товаров и услуг, произведенных внутри страны, где каждый товар взвешен по рыночной стоимости от общего объема потребления. Поэтому, новые структуры расходов появляются в дефляторе так как люди реагируют на изменения цен в экономике.

Теория этого подхода заключается в том, что дефлятор ВВП отражает актуальную структуру расходов. Например, если цена мяса увеличивается по отношению к цене рыбы, то люди, скорее всего, тратят больше денег на мясо в качестве замены рыбы.

На практике, разница между дефлятором ВВП и индексом цен, таким как, например, индекс потребительских цен (ИПЦ) обычно является относительно небольшой.

С другой стороны, правительства в развитых странах все чаще используют индексы цен на все, от фискального и монетарного планирования до выплаты получателям социальных программ и даже небольшие различия между различными метриками инфляции могут изменить бюджетные доходы и расходы на миллионы или миллиарды долларов.

Источник: "investocks.ru"

Роль дефлятора для подсчета реального ВНП

На показатель ВНП значительное влияние оказывает изменение уровня цен. Различают номинальный и реальный ВНП:

Номинальный ВНП отражает физический объем произведенных товаров и услуг в текущих, действующих в данном году ценах.
Реальный ВНП - это номинальный ВНП, скорректированный с учетом изменения цеп, или выраженный в ценах базового года. За базовый принимается тот год, с которого начинается измерение или по отношению к которому производится сопоставление ВНП.

Для приведения номинального ВНП к его реальному значению используются два индекса: индекс потребительских цен (ИПЦ) и дефлятор ВНП.

Если мы возьмем уровень ВНП, произведенный в 1995 г., то в текущих ценах он составил 1659 трл. руб. и превысил уровень 1994 года на 1029 трл. руб. Означает ли это, что объем производств в 1995 году увеличился в 2,5 раза?

Очевидно, что это произойти не могло, в действительности подобный рост объясняется ростом цен или инфляционными процессами.

Для определения индекса потребительских цен используют понятие «потребительской корзины», в которую входит около 300 наименований наиболее широко используемых товаров:

Реальный ВНП в таком случае можно выразить следующим образом:

(При подсчете реального ВНП индекс потребительских цен берется не в процентном выражении, а с сотыми долями.)

Индекс потребительских цен рассчитывается, как правило, на основе постоянной рыночной корзины среднестатистического городского жителя и обладает рядом недостатков. ИПЦ активно используется для индексации доходов населения, и экономисты считают, что во многих случаях использование этого индекса завышает рост цен и стимулирует инфляционные процессы в обществе.

Поэтому второй индекс, который применяется, это дефлятор ВНП.

Разница между ИПЦ и дефлятором ВНП заключается в следующем:

дефлятор ВНП показывает изменение цен по всему перечню наименований продуктов и услуг, производимых в экономике. Сюда входят: изменение цеп на строительные объекты, грузовой транспорт, сырье, оборудование, приобретаемое фирмами и т. д., в то время, как ИПЦ показывает рост цен только на потребительские товары;
дефлятор ВНП учитывает изменение в структуре производимых товаров, а ИПЦ — не учитывает;
дефлятор ВНП показывает изменение цен на продукцию, произведенную национальным капиталом, а ИПЦ учитывает изменение цен на импортные товары. При подсчете номинального ВНП па его уровень оказывают влияние два фактора: реальный рост объемов производства товаров и услуг и колебание цен.

Производя подсчеты с учетом дефлятора ВНП, мы имеем возможность получить значение ВНП без учета изменения цен на производимые товары и услуги:

Корректировка номинального ВНП с помощью ИПЦ или дефлятора дает возможность сделать этот важнейший показатель сопоставимым по годам.

Источник: "de.ifmo.ru"

Индекс реальных потребительских цен на товары и услуги

Дефлятор реальных потребительских цен отражает изменения общего уровня цен на товары и услуги за определенный период, т.е. фактически показывает реальный уровень инфляции на потребительском рынке. Иными словами, дефлятор демонстрирует среднестатистическую личную инфляцию каждого потребителя на основе совершенных им покупок.

Согласно расчетам, в сентябре текущего года значение дефлятора относительно августа составило 1,29% при официальном значении инфляции, рассчитываемом Росстатом, в 0,6%. Таким образом, показатель дефлятора, накопленный с начала года, достиг уровня в 13,6% при официальной инфляции в 10,5%.

Официальный индекс инфляции, предоставляемый Росстатом, является не столько статистическим, сколько экономико-политическим показателем. Это было доказано, в том числе, нобелевским лауреатом Кристофером Симсом.

Таким образом, официальные показатели инфляции можно считать объективными с некоторыми ограничениями.

В основе расчетной методики Ромир и РАНХиГС лежат данные о реальных ценах и реальном потреблении россиян, полученные при помощи панели домохозяйств Romir Scan Panel. Сложному многофакторному анализу подверглись более 10 млн. покупок, фактически совершенных жителями российских городов в 2008-2014 годах.

По результатам анализа была построена структура потребления российских домохозяйств, определены товарные группы с высокой степенью пенетрации, в каждой из которых были выбраны отдельные товары (SKU) с максимальной пенетрацией.

Для установления корректных пропорций между различными категориями товаров были проанализированы фактические объемы потребления по различным категориям за период с 2008 по 2014 год, после чего произведен расчет пропорций объемов и стоимости продуктов. При расчете дефлятора также используются среднемесячные цены на услуги ЖКХ и бензин.

Итак, согласно расчетам, в сентябре текущего года значение дефлятора относительно августа составило 1,29% при официальном значении инфляции, рассчитываемом Росстатом, в 0,6%.

Как видно из Диаграммы 1, дефлятор после снижения в первом квартале текущего года и затишья во втором квартале с июля пошел в резкий рост. Кривая же официальной инфляции из месяца в месяц показывает то больший, то чуть меньший, но стабильный рост.

Диаграмма 1. Ежемесячное сравнение дефлятора реальных потребительских цен на товары и услуги со значением индекса инфляции по данным Росстата (в % к предшествующему периоду). Январь 2015 – сентябрь 2015

Скачки в поведении дефлятора объясняются его более чуткой реакцией на изменение потребительских цен благодаря мониторингу расходов конкретных домохозяйств.

Индекс же инфляции, как известно, реагирует на изменения цен с задержкой, смягчая резкие перепады постепенным ростом. Поэтому его отчетливые взлеты и падения могут быть не только результатом действительных скачков цен, которые, несомненно, имели место, но также и особенностями методики расчетов Росстата, выборке товаров.

Главное же объяснение поведения индекса инфляции, как говорилось выше, кроется в политической составляющей. Дефлятор в свою очередь отражает порядок цен, за которые в тот или иной период потребители покупали товары.

Поэтому значение дефлятора в январе 2015 года относительно декабря 2014 года составило 6,45%, отреагировав на так называемые «новые цены» с учетом выросших курсов валют. В июле резкое повышение показателя дефлятора было обусловлено повышением тарифов ЖКХ на 7,9% относительно июня.

В августе индекс дефлятора откликнулся дальнейшим ощутимым ростом на повышение затрат на товары повседневного спроса на 4,8% относительно июля. А в сентябре рост дефлятора опять подогрели тарифы на коммунальные услуги:

Диаграмма 2. Дефлятор реальных потребительских цен на ЖКХ, бензин и товары (в % к предшествующему периоду). Январь 2015 – сентябрь 2015

Таким образом, значение дефлятора, накопленное с начала года, по итогам сентября достигло уровня в 13,6% при официальной накопленной инфляции в 10,5% (см. Диаграмму 3).

И если по итогам первого полугодия 2015 года показатель дефлятора оказался ниже уровня официальной инфляции – 4,4% против 8,6% соответственно, то за третий квартал индекс изменения реальных цен существенно скорректировался и опять оказался выше значений официальной инфляции.

Диаграмма 3. Сравнение дефлятора реальных потребительских цен на товары и услуги со значением индекса инфляции по данным Росстата (в % к предшествующему периоду). По годам и девять месяцев 2015 года

То есть россияне, как бы ни пытались сэкономить и сократить свои расходы, что им, кстати, вполне удавалось в первой половине года, в третьем квартале вынуждены были раскрыть кошельки. Судя по продолжающимся процессам по мягкой девальвации рубля, рост дефлятора до конца вряд ли замедлится. Не исключено, что по итогам года индекс реальных цен окажется даже выше, чем в 2008 году, когда он составил 15,9%.

Для расчета национального продукта в системе национальных счетов применяются всевозможные макроэкономические показатели.

Самыми главными из них являются:

валовой внутренний продукт (ВВП),
чистый национальный продукт,
валовой национальный продукт (ВНП),
валовой располагаемый доход и другие.

ВВП является обобщающим показателем результатов производства товаров и предоставления услуг

Для достоверного подсчета необходимо учитывать два главных показателя: уровень цен и национальный объем производства.

В связи с этим при расчете показателей следует учитывать и базовые цены, и сопоставимые.

Для этого производят расчет специальных ценовых индексов – индекса потребительских цен (ИПЦ) и дефлятора ВВП.

Что такое дефлятор ВВП и как он рассчитывается

В экономической науке термин «валовой внутренний продукт» трактуется следующим образом:

Данный показатель позволяет изучать и контролировать средние изменения уровня текущих и базовых цен, или, проще говоря, он определяет уровень инфляции.

Дефлятор ВВП характеризует изменения прибыли, оплаты труда и другие экономические показатели

GDP deflator = (nominal GDP / real GDP) × 100%

Все номинальные макроэкономические показатели измеряются в ценах текущего периода, а реальные – в базисных.

И из этого следует, что номинальный ВВП, или его еще называют абсолютный, – объем производства услуг и товаров, выраженный в текущих ценах.

GDP deflator = (Ʃ (Q t × P t) / Ʃ (Q t × P 0)) × 100%, где

Q t – объем продукции отчетного периода;
P t – цена в отчетном году;
P 0 – цена в базисном году.

Результаты рассчитанного показателя дефлятора ВВП публикуются вместе с показателями ВВП, причем, трижды:

сначала предварительные данные,
затем – пересмотренные,
и, наконец – окончательные.

В этой связи можно с полной уверенностью утверждать, что показатель дефлятора ВВП существенно влияет на рынок.

Так как дефлятор ВВП отображает изменение уровня цен, то часто его сравнивают с индексом потребительских цен

Это еще один из индексов цен, который применяется для определения среднего уровня цен на услуги и товары за рассматриваемый период.

Рассчитывается он по следующей формуле (индекс Ласпейреса):

CPI = (Ʃ (Q 0 × P t) / Ʃ (Q 0 × P 0)) × 100%, где

Q 0 – объем продукции базисного периода;
P t – цена в отчетном году;
P 0 – цена в базисном году.

Несмотря на некую схожесть, показатели существенно отличаются друг от друга:

Дефлятор ВВП рассчитывается как индекс Пааше, а это означает, что в основу расчетов берутся данные текущего периода; ИПЦ, наоборот, как индекс Ласпейреса, то есть используются блага базисного года;
ИПЦ показывает динамику изменения цен по потребительской группе товаров, в то время как дефлятор – по всем конечным услугам и товарам;
Если дефлятор недооценивает реальный уровень инфляции, то ИПЦ его переоценивает;
При расчете ИПЦ учитывается стоимость импортного товара, а при расчете дефлятора – нет;
В отличие от ИПЦ, дефлятор включает в себя измененные цены на новые услуги и товары, и это его главное достоинство.

Основные свойства и специфика показателя

Основные свойства и специфика дефлятора ВВП сводятся к следующему:

В ситуации, когда происходит расчет дефлятора ВВП, берутся исключительно цены на все товары и услуги, которые входят в ВВП страны;
При расчетах не учитываются импортные товары;
За основу берутся потребительские цены текущего года;
Полученный показатель не может отражать реальный уровень инфляции, а только приблизительный;
При расчете учитываются цены на вновь поступившие услуги и товары.

Дефлятор ВВП рассчитывается специальными органами статистики. Применительно к России данный показатель рассчитывает Федеральная служба государственной статистики.

С важнейшими показателями макро- и микроэкономики можно ознакомиться на официальном сайте http://www.gks.ru/ .

Показатели дефлятора ВВП за последнее десятилетие представлены в следующей таблице:

При этом первая оценка ВВП за 2013 год является предварительной (возможны несущественные изменения), по причине того, что она основана на оперативных данных.

В развитых европейских странах статистика этого показателя ведется по каждому кварталу в отдельности.

Показатели дефлятора ВВП европейских стран (показания за 4-й квартал 2013 года отсутствуют), а также многие другие показатели экономики можно изучить в следующей таблице:

Таким образом, значения макроэкономических показателей очень важны для экономики любой страны

Анализируя их значения и динамику за определенное количество лет, финансисты и экономисты делают обоснованные выводы о реальной ситуации в государстве, об уровне благосостояния населения и о многом другом.