Контакты
Главная / Ликвидация бизнеса

Потребительское общество взаимного страхования застройщиков: описание, преимущество и отзывы. Общество взаимного страхования

Согласно закону <Об организации страхового дела в Российской Федерации> (ст. 7), юридические и физические лица для страховой защиты своих интересов могут создавать общества взаимного страхования (ОВС) в порядке и на условиях, определяемых Положением или Законом об обществах взаимного страхования. Однако нормативная база для ОВС до настоящего времени так и не появилась, поэтому немногочисленные общества взаимного страхования существуют в организационно-правовой форме некоммерческих партнерств.

Ряд основополагающих положений по взаимному страхованию содержится в Гражданском кодексе (ст. 968). В соответствии с нормами ГК РФ общества взаимного страхования могут страховать имущество и иные имущественные интересы своих членов. Допускается существование ОВС в двух организационно-правовых формах: некоммерческой и коммерческой организации.

Некоммерческие ОВС могут осуществлять страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов без оформления договора страхования, т.е. непосредственно на основании членства и Правил страхования. Учредительными документами общества может быть предусмотрено и заключение договоров страхования.

Коммерческие ОВС могут страховать интересы лиц, не являющихся членами общества. Такое ОВС должно получить лицензию на осуществление страховой деятельности соответствующего вида.

Страхование интересов лиц, не являющихся членами ОВС, должно осуществляться только на основе договора страхования.

Предусматривается возможность осуществления некоторых видов обязательного страхования путем взаимного страхования.

Общества взаимного страхования достаточно широко распространены за рубежом, где они называются союзами на взаимности или мутуальными обществами. Это очень старая форма, выросшая из профессиональных ассоциаций фармацевтов, производителей мебели, судовладельцев и т.д., страховавших риски своих членов. Общества взаимного страхования создаются обычно по территориальному принципу. Как правило, их деятельность лицензируется органами страхового надзора.

При формировании общества создается учредительный капитал, за счет которого покрываются: издержки, связанные с организацией общества; текущие затраты; возможные начальные убытки. Эти финансовые средства предоставляются учредителями или спонсирующими организациями (гарантами). Учредительный капитал выплачивается обратно из прибыли общества после того, как им создан определенный гарантийный фонд на случай потерь.

По своим обязательствам ОВС отвечает только капиталом общества, т.е. члены общества не несут ответственности своим имуществом. По своей сути общества взаимного страхования - это форма организации страхового фонда путем объединения средств на основе паевого участия его членов. Участник общества одновременно выступает в качестве страховщика и страхователя. Страхователь является членом ОВС, участвует в распределении прибыли и убытков по результатам деятельности за год. Страхователям принадлежат все активы компании.

Годовые взносы членов общества вносятся в два приема: предварительный (авансовый) взнос для будущих нужд и доплата, необходимая для страховых выплат, если предварительных взносов недостаточно. Обязательство о доплате может быть исключено уставом, но в этом случае страховые выплаты сокращаются. Однако такое исключение не характерно для современных ОВС, желающих предоставить полноценную страховую защиту своим членам. С другой стороны, чтобы Устранить финансовую неопределенность, в некоторых обществах устанавливается ограничение ответственности членов по страховым взносам в пределах шестикратной величины обычного взноса.

Превышение доходов над расходами идет в первую очередь на пополнение резервных фондов. Остаток средств может быть распределен в форме дивидендов между пайщиками или в форме уменьшения страховой премии, подлежащей уплате в следующем году.

Членство в ОВС оформляется договором страхования. Если иное не предусмотрено уставом, то членство прекращается, когда договор страхования истекает или разрывается. Высшим органом управления ОВС является общее собрание членов. Общее собрание избирает правление для текущего руководства деятельностью и ревизионную комиссию.

Деятельность ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и акционерных страховых компаний. В некоторых странах изданы специальные законы о деятельности ОВС, где устанавливается размер минимальных резервных фондов, порядок регистрации и т.д.

Наиболее развитой формой взаимного страхования являются я клубы взаимного страхования, создаваемые судовладельцами для возмещения убытков, обычно не покрываемых морским страхованием.

Примером общества взаимного страхования, работающего в области личного страхования, является
- самое крупное общество взаимного страхования в США.

В дореволюционной России взаимная форма страхования также имела достаточно широко распространение. Все ОВС действовали на основе уставов, утвержденных министром внутренних дел. Особенностью уставов являлось то, что наряду с общими вопросами организационной структуры и деятельности обществ они включали также основные условия договора страхования. Высшим органом управления ОВС являлось общее собрание членов, решениями которого регулировались все расчеты со страхователями. Текущее управлением делами общества осуществляли наблюдательный совет и правление. Член общества, застраховавший свое имущество в сумме не менее 1000 руб., имел на собраниях один голос. Аппарат правления, как правило, состоял из отделов аквизиции, статистики, выплат, бухгалтерии, актива. ОВС не пользовались услугами страховых агентов. За исключением договоров страхования занимался штатный аппарат отдела аквизиции. Если у общества не хватало средств на урегулирование убытков, то его члены вносили дополнительные взносы. Законодательством устанавливался нижний предел числа застрахованных объектов или общей страховой суммы. При объеме операций ниже я этого предела общество автоматически подлежало ликвидации.

Первые российские общества взаимного страхования были созданы в 1863 г. в Туле и Полтаве. Деятельность городских обществ взаимного страхования обычно ограничивалась пределами одного города, они занимались в основном страхованием от огня. В 1890 г., в целях придания страховым организациям большей финансовой устойчивости был учрежден так называемый Пензенский союз городских обществ. Позднее, в 1909 г., он преобразовывается в Российский союз, правление которого находилось в Петербурге.

Широкое распространение получило взаимное страхование промышленников. В 1909 г. в Москве было организовано взаимное страховое общество <Российский взаимный страховой союз>. В 1905 г. было учреждено Общество взаимного страхования от огня имущества мукомолов. Наряду со взаимным страхованием промышленных рисков в России осуществлялось взаимное речное и морское страхование, создавались взаимные страховые общества в сельском хозяйстве.

Общества взаимного страхования

Общества взаимного страхования распространены в России гораздо меньше по сравнению со всеми известными страховыми компаниями. Однако они заслуживают как минимум большего интереса к своей деятельности, чем это происходит сейчас, со стороны тех, кому нужны услуги страхования. Наш журнал еще ни разу не писал о такой разновидности страхования, и для начала мы попытаемся весьма кратко очертить их особенности.

Что это такое

Общества взаимного страхования (ОВС) не имеют целью извлечение прибыли, страхуют, как правило, своих членов, которые имеют схожие имущественные интересы и риски в хозяйственной деятельности или повседневной жизни.

В обществах взаимного страхования страхователи (т.е. заинтересованные в возмещении рисков) и страховщики (владельцы страхового общества) являются одними и теми же лицами.

Причинами создания обществ взаимного страхования являются либо отсутствие предложений со стороны коммерческих страховых компаний на тот или иной вид страхования (вообще или по приемлемой цене), либо стремление получить страховые услуги по себестоимости.

История

Принципы взаимного страхования существовали еще в древнем мире, начиная с Шумера периода царствования Хаммурапи (2100 лет до н.э.), получили серьезное развитие в древнеримских профессиональных союзах, в средневековье существовали в виде организаций взаимопомощи гильдий и цехов.

С конца XVIII века такие общества получили значительное распространение в развитых странах. В наши дни в ряде стран общества взаимного страхования даже преобладают в некоторых сегментах страхового рынка. Например, в области личного страхования в Японии такие общества занимают 89% рынка, в США — 58%, Канаде — 53%. В первой десятке самых крупных страховых организаций в этих странах наибольшее число именно обществ взаимного страхования.

Максимального развития такое страхование достигло в морском деле. Почти 95% судовладельцев страхуют ответственность перед третьими лицами в клубах взаимного страхования, то есть тех же ОВС.

Общества взаимного страхования в России

В дореволюционной России общества взаимного страхования активно создавались на протяжении всего XIX века и вплоть до революции. Наибольшее развитие взаимное страхование получило в огневом страховании, а также в страховании от несчастных случаев, в 1913 году на долю таких обществ приходилось около 24% всего страхового рынка. Перед первой мировой войной начали создаваться общества взаимного страхования промышленников, например, такие, как Киевское общество сахарозаводчиков, Минское общество взаимного страхования сельскохозяйственных рисков и др.

Регулирование

Ситуация с обществами взаимного страхования очень напоминает положение с кредитными союзами. И там, и там речь идет о некоммерческих организациях, обслуживающих своих членов. И у тех, и у других нет до сих пор федерального закона, регулирующего их деятельность.

В настоящее время деятельность обществ взаимного страхования регулируется статьей 968 Гражданского кодекса Российской Федерации (см. ниже). В этой статье идет отсылка к закону о взаимном страховании, однако такой закон до настоящего времени не принят. Еще одной особенностью правового положения ОВС является то, что, если они ограничиваются страхованием только своих членов, им не нужна лицензия.

Правовая база деятельности ОВС довольно противоречива, а единообразная практика применения и толкования нормативных актов отсутствует. Это создает серьезные препятствия для нормального функционирования обществ взаимного страхования.

Преимущества

Поскольку эти общества не ставят целью прибыль, их услуги по определению являются более дешевыми по сравнению с коммерческим страхованием. Однако средств общества должно хватать для покрытия рисков, что на начальном этапе их деятельности часто затруднительно.

Принцип взаимности имеет неоспоримые преимущества для решения вопроса надежности. Члены ОВС в большинстве случаев лично известны друг другу, что обеспечивает высокий уровень доверия в сочетании с реальными механизмами контроля за использованием страховых резервов.

Доверительные отношения делают возможным и большую гибкость в разных аспектах деятельности ОВС. Так, к примеру, ОВС может использовать часть своих страховых резервов для реализации программ развития своих членов — кредитование, инвестиционные проекты и т.д.

Дополнительным плюсом является отсутствие в законодательстве требований к размеру минимального уставного капитала. Также законодательством не установлен размер минимального вступительного взноса в ОВС. Это делает возможным относительно быстрое и дешевое создание новых обществ взаимного страхования.

Проблемы

Помимо возможной нехватки средств на начальном этапе работы проблемой также являющегося достаточная квалификация членов общества взаимного страхования в страховом деле. Реально обществу надо нанимать профессионалов либо обращаться к услугам специальной компании, которая может быть либо создана обществом, либо приглашена со стороны на коммерческих началах. В литературе такие компании называются управляющими, однако в отличие от управляющих компаний паевых инвестиционных фондов они управляют не финансовыми активами с целью их прироста, а рисками путем осуществления перераспределительных страховых операций.

Статистика

Общества взаимного страхования (ОВС) уже созданы и функционируют во многих регионах России. Только в Москве их число превысило полсотни. Причина популярности взаимного страхования заключается в наличии очевидных преимуществ, присущих этому виду страхования.

Источники информации

Прочитать об обществах взаимного страхования можно в журнале «Страховое право», на сайтах «Страхование в России» (http://www.allinsurance.ru) и Национальной ассоциации обществ взаимного страхования (http://www.navs.ru).

Ассоциации

23 декабря 1999 года в Москве зарегистрирована Национальная ассоциация обществ взаимного страхования. Она объединяет на добровольной основе общества взаимного страхования, созданные и зарегистрированные в установленном порядке на территории РФ. Своей целью Ассоциация ставит создание предпосылок и условий для распространения и внедрения идей, методов и принципов некоммерческого страхования. Она оказывает содействие своим членам в создании и государственной регистрации в качестве юридического лица. Кроме того, она помогает разрабатывать учредительные документы и осуществлять государственную регистрацию изменений и дополнений в них, разъясняет требования действующего законодательства, дает другую необходимую информацию.

Ассоциация консультирует не только своих членов, но и всех, кто заинтересован в вопросах взаимного страхования.

В настоящее время ее членами являются 7 обществ взаимного страхования.

Перспективы

Несмотря на активизацию этого вида страхования в последнее время, не стоит переоценивать темпы их роста и тем более ожидать, что ОВС в России смогут в обозримом будущем составить значительную конкуренцию коммерческим страховым компаниям. Поскольку ОВС ориентированы на мелких и отчасти средних страхователей, которым по той или иной причине недоступны услуги страховых компаний, им не удается собрать столь значительные средства, какие аккумулированы коммерческими страховыми компаниями.

Однако существуют такие секторы страхового рынка, которые по определению предназначены для ОВС. Речь идет прежде всего о страховании однородных рисков. Примерами может являться страхование профессиональной ответственности нотариусов, врачей, адвокатов, индивидуальных предпринимателей. Их страхование через ОВС имеет хорошие перспективы. Этим группам предпринимателей нужна недорогая и надежная страховка, а страховые интересы похожи. Важно, что они получают достаточно высокий и стабильный доход, который позволит им при желании создать жизнеспособные ОВС.

Особое положение ОВС могли бы занять в сельском хозяйстве, являясь по сути одной из форм сельской кооперации. Идея взаимного страхования может оказаться близкой крестьянину, поскольку в ее основе лежат идеи взаимовыручки, общинности и коллективизма, традиционные для российского восприятия мира. Это может способствовать вовлечению работников сельскохозяйственной отрасли в сферу страхования.

На сегодняшний день только 8% хозяйств охвачены страхованием, и это сказывается на крестьянах в неурожайные годы просто катастрофически, подрывая стабильность сельскохозяйственного производства.

Однако средства в сельском хозяйстве весьма ограничены, а это будет, несомненно, сдерживать развитие взаимного страхования.

Гражданский кодекс Российской Федерации. Статья 968. Взаимное страхование:

  1. Граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы, указанные в пункте 2 статьи 929 настоящего Кодекса, на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств. (Ст. 929, п. 2. По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы. 1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (статья 930); 2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам — риск гражданской ответственности (статьи 931 и 932); 3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск (статья 933)).
  2. Общества взаимного страхования осуществляют страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов и являются некоммерческими организациями.

    Особенности правового положения обществ взаимного страхования и условия их деятельности определяются в соответствии с настоящим Кодексом законом о взаимном страховании.

  3. Страхование обществами взаимного страхования имущества и имущественных интересов своих членов осуществляется непосредственно на основании членства, если учредительными документами общества не предусмотрено заключение в этих случаях договоров страхования. Правила, предусмотренные настоящей главой, применяются к отношениям по страхованию между обществом взаимного страхования и его членами, если иное не предусмотрено законом о взаимном страховании, учредительными документами соответствующего общества или установленными им правилами страхования.
  4. Осуществление обязательного страхования путем взаимного страхования допускается в случаях, предусмотренных законом о взаимном страховании.
  5. Общество взаимного страхования может в качестве страховщика осуществлять страхование интересов лиц, не являющихся членами общества, если такая страховая деятельность предусмотрена его учредительными документами, общество образовано в форме коммерческой организации, имеет разрешение (лицензию) на осуществление страхования соответствующего вида и отвечает другим требованиям, установленным законом об организации страхового дела. Страхование интересов лиц, не являющихся членами общества взаимного страхования, осуществляется обществом по договорам страхования в соответствии с правилами, предусмотренными настоящей главой.

Федеральное агентство по образованию РФ

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Воронежская государственная лесотехническая академия

Кафедра управления производством

« Общества взаимного страхования »

Выполнила: ст. 744гр. Приз Ю.С.

Проверил: доцент

Яковлев А.В.

Воронеж- 2008

Введение 3

1.История возникновения общества взаимного страхования 4

2.Характеристика общества взаимного страхования 7

Заключение 15

Введение

Возрождение российского опыта по развитию взаимного страхования сегодня
может стать первым шагом к расширению спектра страховых услуг для субъектов малого предпринимательства, который позволит:
- минимизировать возможные финансовые потери, что повлечет за собой рост
их деловой активности;
- расширить доступ к страхованию имущества и иных имущественных интересов (ответственности за причинение вреда, ответственности по договорам, предпринимательского риска);
- облегчить получение кредитных ресурсов на осуществление инвестиционных
проектов за счет страхования рисков по этим проектам обществами взаимного
страхования, участниками которых они являются;
- уменьшить число банкротств.

1.История возникновения общества взаимного страхования

В страховании существует особая форма создания страховой организации в виде общества взаимного страхования (ОВС). Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования в порядке и на условиях, определяемых Положением об обществе взаимного страхования, утверждаемым Верховным Советом Российской Федерации. Общество взаимного страхования - такая организационная форма страховой защиты, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, т.е. это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи. Ему в меньшей степени присуща коммерческая направленность, чем акционерному или частному страхованию.

В соответствии с пунктом 2 статьи 4.1 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее Закон № 4015-1) общества взаимного страхования (ОВС) являются субъектами страхового дела. ОВС в настоящее время осуществляют страховую деятельность на основании главы 48 ГК РФ и Закона №4015-1. Согласно статье 968 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ), граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы, указанные в пункте 2 статьи 929 ГК РФ, на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств.

Пунктом 1 статьи 2 Закона 4015-1 установлено, что страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. При этом страховая деятельность (страховое дело) трактуется как «сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием» (пункт 2 статьи 2 Закона №4015-1). В связи с этим хотелось бы остановиться на вопросе о наличии у ОВС лицензии на страховую деятельность.
Согласно статье 17 гл. III Федерального закона от 25.09.98 №158-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» к перечню видов деятельности, на осуществление которых требуются лицензии, относятся, в том числе и другие виды деятельности, лицензирование которых предусмотрено вступившими в силу до момента вступления в силу настоящего Федерального закона иными федеральными законами. Таким законом для страхования и является Федеральный Закон №4015-1, в соответствии со статьей 4 которого страхование в России может осуществляться только юридическими лицами, имеющими лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации.

Деятельность ОВС, являющегося некоммерческой организацией, по страхованию имущества и имущественных интересов членов этого общества не подлежала лицензированию до 2007 года. С 2007 года все ОВС, независимо от их вида и типа, могут работать только при наличии лицензии на осуществление страховой деятельности.

Уходящие корнями в историческое прошлое, общества взаимного страхования в силу специфики организации, владения активами и управления успешно конкурируют на современном страховом рынке многих государств с акционерными страховыми компаниями.

Возникновение первых соглашений между страховщиками относится к концу XVIII в., когда в 1791 г. был организован первый Союз Лондонских обществ страхования от огня.

Основные причины, по которым создавались страховые союзы, были:

Обострение конкуренции на рынке страховых капиталов;

Возникновение и расширение государственного контроля;

Законодательное регулирование страхования;

Необходимость технического усовершенствования страхового процесса (согласование тарифных ставок, выработка единообразной классификации рисков, типовых полисов)

Особый интерес представляют страховые отношения в сфере путевой торговли, встречающиеся еще в XIII в., которые достигли своего полного расцвета в XVI-XVII вв. и продолжали играть немаловажную роль в торговле до появления железных дорог. Чумаки (торговцы) ездили за рыбой и солью к берегам Черного и Азовского морей, продавали эти товары на ярмарках, закупали там другие товары и развозили по разным местам.
Обычаями чумацкой торговли устанавливалось, что если в пути у чумака падет вол, то на артельные деньги покупается другой. Здесь речь идет не о соглашениях, а о прочно сложившемся обычае. Но возможно, этот обычай явился лишь результатом, некоей своеобразной кристаллизацией предшествовавшей практики договорных соглашений. Важна, однако, не столько форма (договорная или обычно-правовая), сколько
само существо указанных явлений. А существо это одно и то же - обеспечение каждого из участников торгового коллектива за счет всех его членов от стихийных или иных опасностей. Такое обеспечение и есть не что иное, как взаимное страхование.
В России объединение страховых обществ произошло в 70-х годах XIX в., а в 1875 г. было принято тарифное соглашение, устанавливающее единые правила тарифной политики для всех страховщиков. Добровольные объединения страховщиков существовали в России и в дореволюционный период.

2.Характеристика общества взаимного страхования

Общества взаимного страхования являются одной из некоммерческих организаций в кредитно-банковской сфере. Среди прочих небанковских институтов страховой бизнес в России имеет практически непрерывную историю на рынке финансовых услуг.
Связано это в первую очередь с тем, что и в период социализма страховая деятельность не прекращалась (ее вели государственные страховые компании).
Таким образом, к моменту появления первых частных страховых компаний недостатка в отработанных механизмах и квалифицированных специалистах практически не было, хотя требовалось приспособить их к новым рыночным реалиям.

Сейчас в стране существует две "отрасли" страхования:

1) обязательное (медицинское, транспортное и т.п.), т.е. предоставляемое определенными аккредитованными компаниями в обязательном порядке (скажем, Медстрах, РОСНО-МС - в части обязательного медицинского страхования, ЖАСО (Железнодорожное акционерное страховое общество
- для пассажиров МПС);

2)добровольное, т. е. страхование, при котором клиент может самостоятельно выбрать себе поставщика страховых услуг.

Добровольное в свою очередь делится на:

Страхование жизни

И так называемое страхование "нежизни" (термин - довольно странный для непрофессионала и объединяющий все виды добровольного страхования, кроме страхования жизни).
Общества взаимного страхования принадлежат самим страхователям, их капитал формируется за счет страховой премии (взносов). Каждый полисодержатель выступает как пайщик, а весь коллектив - в роли страховщика каждого из них. Страхователи в ОВС, являются компаньонами одного и того же страхового предприятия Организационной формой объединения страховых интересов является общество взаимного страхования (ОВС), участники которого одновременно выступают в качестве страховщика и страхователя. Согласно ст.7 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать ОВС.

ОВС является юридическим лицом с момента государственной регистрации в установленном Законом порядке. Оно имеет самостоятельный баланс. Имущество, переданное ОВС его учредителями, является собственностью общества. Учредители не отвечают по обязательствам общества, а общество не отвечает по обязательствам своих учредителей. Общество отвечает:

по своим обязательствам в пределах принадлежащего ему имущества;

может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права;

нести обязанности;

быть истцом и ответчиком в суде.

Члены общества имеют право:

Участвовать в управлении делами общества;

Получать от должностных лиц общества информацию и справки по всем вопросам, связанным с деятельностью общества;

В любое время в течение рабочего дня знакомиться с бухгалтерской и иной документацией общества;

Принимать участие в распределении прибыли от деятельности общества;

Выходить из общества;

Преимущественно перед другими лицами получать услуги общества на условиях, определяемых общим собранием;

В случае ликвидации общества получать часть имущества общества,
оставшуюся после расчетов с кредиторами, пропорционально размеру паевого взноса.

Члены общества могут иметь и другие права, предусмотренные законодательством и Уставом. Члены ОВС обязаны:

Вносить взносы, в том числе дополнительные, в порядке, сроки, размерах и способами, предусмотренными Уставом общества;

Соблюдать положения Устава;

Исполнять принятые на себя в установленном порядке обязательства
по отношению к обществу;

Оказывать обществу содействие в осуществлении им своей деятельности;

Не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества.

Члены общества могут нести и другие обязанности, если это предусмотрено учредительными документами общества или законодательством. Они несут ответственность по обязательствам общества в пределах своих взносов.

Члены общества, не полностью внесшие свой взнос, несут солидарную ответственность по обязательствам ОВС в пределах стоимости неоплаченной части взноса каждого из членов, которые обязаны в течение трех месяцев после утверждения ежегодного баланса в соответствии с решением общего собрания общества покрыть образовавшиеся убытки путем дополнительных взносов.

Члены общества солидарно несут субсидиарную ответственность по обязательствам ОВС в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов.

Общество взаимного страхования создается в целях укрепления гарантий хозяйственной деятельности его участников путем взаимного страхования их имущественных интересов. Страхование осуществляется непосредственно на основании членства в соответствии с правилами страхования общества.

Основным предметом деятельности общества является страхование имущества, гражданской ответственности и предпринимательского риска членов общества.

Задача ОВС заключается в предоставлении членам объединения наиболее качественных услуг по страхованию за приемлемую цену. Излишки, накопленные за отчетный период деятельности общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых взносов, а убытки возмещаются за счет увеличения страховых взносов. Распределение суммы чистого дохода среди членов ОВС производится пропорционально их вкладам в тот или иной резервный фонд. Солидарная ответственность членов общества ограничивается пределами их страховой суммы.

Участник ОВС является страхователем, его доля в страховом фонде общества определяется размером внесенного пая, а весь коллектив ОВС выступает в качестве страховщика каждого из его участников. Все активы, а также излишки средств, накопленные за отчетный период деятельности
общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых резервов, уменьшение размера страховых взносов, распределение суммы чистого дохода среди членов ОВС в обществах взаимного страхования, члены общества могут участвовать в различных формах в управлении корпорацией и ее имуществом. Взносы могут вноситься членами общества деньгами и имуществом. О передаче имущества в качестве взноса составляется передаточный акт.

Прибыль от своей деятельности общество направляет в специализированные резервные фонды, создаваемые для выплаты страхового возмещения пайщикам, а также в иные фонды общества в размере и порядке, устанавливаемом решением общего собрания. Остаток прибыли распределяется между пайщиками в порядке, устанавливаемом решением общего собрания. Общество осуществляет деятельность за счет своих собственных средств. Оно может иметь в собственности или в оперативном управлении здания, сооружения, жилищный фонд, оборудование, инвентарь, денежные средства в рублях и иностранной валюте, ценные бумаги и иное имущество, а также общество может иметь в собственности или в бессрочном пользовании земельные участки.

Обычно к таким формам объединений прибегают среднего класса собственники и физические лица-предприниматели. Взаимное страхование широко используется в страховой практике зарубежных стран.

В Англии очень популярны и распространены коллективные ОВС. Управление этими обществами осуществляется на взаимной основе. Они регистрируются в соответствии с Законом об обществах взаимного страхования и осуществляют индустриальное страхование, а в некоторых случаях личное страхование от несчастных случаев и на случай болезни. Некоторые названия этих обществ общеизвестны, но большинство из них работают в районах по месту нахождения офисов. Их рост обусловила промышленная революция, когда работникам промышленности нужны были средства, по крайней мере, на погребальные нужды. Эти общества выдавали недорогие полисы в обмен на еженедельно собираемые взносы, и поэтому работник мог позволить себе выплачивать страховой взнос в определенном размере.

В настоящее время уровень страхового обеспечения и размер страховых взносов возросли, что обусловлено потребностями общества. Но страховщики крупных страховых компаний, осуществляющих страхование на дому, являются последователями тех первых собирателей небольших взносов. Коллективные общества взаимного страхования
могут выпускать особо привлекательные полисы страхования жизни, предполагающие довольно низкий уровень выплачиваемых взносов. Такой низкий уровень взносов не устанавливается компаниями, осуществляющими индустриальное страхование. Взаимное страхование действительно стало международным явлением. Еще в 1990 г. в Северной Америке ОВС занимали 57,6% рынка страхования жизни и 27% рынка общих видов страхования в США; 53% рынка страхования жизни и 10% рынка общих
видов страхования в Канаде; в Западной Европе ОВС занимали от 2,8% (Италия) до 48% (Великобритания) рынка страхования жизни и от 0,25% (Ирландия) до 52% (Швеция) рынка общих видов страхования; в Японии ОВС занимали 89,4% рынка страхования жизни и 5,1% рынка общих видов страхования.

В России пока отсутствует правовая основа взаимного страхования. Процесс создания страховых компаний и их объединений подчиняется интересам их учредителей, стремящихся к быстрому получению прибыли, и не ориентируется на интересы страхователей, нуждающихся в страховой защите. Поэтому создание ОВС особенно важно для поддержки развития малого бизнеса в России.
ОВС - это будущее отечественного страхового рынка. Между ОВС
и его членом, как и в других видах страховых отношений, возникает страховое обязательство, но, как правило, не из договора, а из иных оснований - учредительных документов или правил страхования.

В отношении коммерческих ОВС имеется одна неопределенность. ОВС должно быть основано на членстве. Одной из форм коммерческой организации, основанной на членстве, является производственный кооператив (ст.107-112 ГК РФ). Но члены кооператива несут субсидиарную ответственность по его обязательствам (п.2 ст.107 ГК РФ), что недопустимо для страховой организации, ответственность которой может быть разделена только с другим страховщиком в порядке сострахования и не может быть передана никому другому (ст.929 ГК РФ). Видимо, эта неопределенность
будет устранена специализированным законом, который предстоит принять.
Основная цель взаимного страхования заключается в перераспределении рисков. Это особенно актуально для вновь созданных субъектов предпринимательства.
У нескольких экономических субъектов одновременно существует относительно меньший риск возникновения страхового случая, чем у каждого из них разновременно, при котором они несут существенные издержки, поэтому им целесообразно "объединить усилия" - создать фонд, используемый для возмещения потерь. В роли аккумулятора в настоящее время в России выступает государство (государственное страхование) и частные страховые компании (коммерческое страхование). Однако важной составляющей системы страхования, имеющей наименьшую коммерческую направленность, должны быть и сами экономические субъекты путем объединения в общества взаимного страхования.

Согласно проекту закона "О потребительских обществах взаимного кредитования и взаимного страхования" , потребительским обществом взаимного кредитования и взаимного страхования (далее - ПОВКиВС) называется потребительский кооператив, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи, страховании имущества и иных имущественных интересов.
Согласно настоящему проекту закона ПОВКиВС осуществляет два вида операций:
- предоставляет займы пайщикам;
- заключает с пайщиками договоры страхования.
Операции, осуществляемые ПОВКиВС, не относятся к числу банковских.
Указанные операции финансируются из средств и фондов ПОВКиВС, формируемых исполнительными органами ПОВКиВС из паевых взносов и денежных сбережений членов общества, а также доходов общества. В исключительных случаях общество имеет право привлекать банковские кредиты. Органами потребительского общества взаимного кредитования и взаимного страхования являются общее собрание потребительского общества, правление потребительского общества, ревизионная комиссия потребительского общества и директор потребительского общества. В потребительском обществе могут быть дополнительно созданы кредитный
и страховой комитет и иные органы в соответствии с уставом ПОВКиВС.

Заключение

Таким образом, общество взаимного страхования является добровольным объединением граждан и юридических лиц на основе членства в целях страхования имущества и иных имущественных интересов участников, осуществляемого путем объединения его членами имущественных паевых взносов. ОВС не преследует цели извлечения прибыли. Доходы, полученные обществом от предпринимательской деятельности, осуществляемой
в соответствии с Законом и Уставом, распределяются между членами общества в порядке, устанавливаемом Уставом.

Общества взаимного страхования являются одной из некоммерческих организаций в кредитно-банковской сфере. Среди прочих небанковских институтов страховой бизнес в России имеет практически непрерывную историю на рынке финансовых услуг.

Связано это в первую очередь с тем, что и в период социализма страховая деятельность не прекращалась (ее вели государственные страховые компании). Таким образом, к моменту появления первых частных страховых компаний недостатка в отработанных механизмах и квалифицированных специалистах практически не было, хотя требовалось приспособить их к новым рыночным реалиям.

Страховой бизнес в целом достаточно спокойно перенес события конца лета прошлого года, что связано в первую очередь с тем, что большинство страховых компаний нарушали требования к размещению страховых активов преимущественно в государственные ценные бумаги и к августу 1998 г. подошли с активами, большей частью размещенными в иностранную валюту и другие ликвидные инструменты.

Сейчас в стране существует две "отрасли" страхования - обязательное (медицинское, транспортное и т.п.), т.е. предоставляемое определенными аккредитованными компаниями в обязательном порядке (скажем, Медстрах, РОСНО-МС - в части обязательного медицинского страхования, ЖАСО (Железнодорожное акционерное страховое общество) - для пассажиров МПС) и добровольное, т. е. страхование, при котором клиент может самостоятельно выбрать себе поставщика страховых услуг. Последнее делится на страхование жизни и так называемое страхование "нежизни" (термин - довольно странный для непрофессионала и объединяющий все виды добровольного страхования, кроме страхования жизни).

При переходе к рыночной экономике важной проблемой организации страхового дела и создания цивилизованного страхового рынка является формирование объединений союзов и ассоциаций страховщиков.

Возникновение первых соглашений между страховщиками относится к концу XVIII в., когда в 1791 г. был организован первый Союз Лондонских обществ страхования от огня. Основные причины, по которым создавались страховые союзы, - обострение конкуренции на рынке страховых капиталов, возникновение и расширение государственного контроля, законодательное регулирование страхования, а также необходимость технического усовершенствования страхового процесса: согласование тарифных ставок, выработка единообразной классификации рисков, типовых полисов и т. д.*(1)

В России объединение страховых обществ произошло в 70-х годах XIX в., а в 1875 г. было принято тарифное соглашение, устанавливающее единые правила тарифной политики для всех страховщиков. Добровольные объединения страховщиков существовали в России и в дореволюционный период.

Цели союзов страховых организаций, создаваемых в любой исторический промежуток времени, - представительство и защита интересов страховщиков перед обществом и перед законодательными и правительственными структурами, разработка совместных программ стратегии и тактики развития страхового дела. По своему статусу объединения страховщиков должны быть общественными организациями, свободными от коммерческой деятельности.

Организационной формой объединения страховых интересов является общество взаимного страхования (ОВС), участники которого одновременно выступают в качестве страховщика и страхователя. Согласно ст.7 Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации"*(2) юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать ОВС.

Организация, не ставящая цели получения прибыли, образуется исключительно для страхования своих членов, защиты их имущественных и личных интересов. Участник ОВС является страхователем, его доля в страховом фонде общества определяется размером внесенного пая, а весь коллектив ОВС выступает в качестве страховщика каждого из его участников.

Все активы, а также излишки средств, накопленные за отчетный период деятельности общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых резервов, уменьшение размера страховых взносов, распределение суммы чистого дохода среди членов ОВС. Как правило, ОВС не пользуются услугами страховых посредников и все операции осуществляют за счет страхового фонда общества, а в случае нехватки средств его участники по решению общего собрания вносят дополнительные взносы*(3).

Задача ОВС - предоставление его участникам наиболее качественных, разнообразных и доступных по цене страховых услуг. Обычно к таким формам объединений прибегают среднего класса собственники и физические лица-предприниматели. Взаимное страхование широко используется в страховой практике зарубежных стран. Так, взаимные компании были созданы в Англии Актом о расчетах и регистрацией их в соответствии с законами о компаниях. Их владельцами являются держатели полисов, которые делят любую полученную прибыль. Акционер холдинг-компании получает свою долю прибыли в виде дивидендов, а во взаимной компании владелец полиса может платить более низкие взносы или получать более высокие надбавки к страхованию жизни, чем в любом другом случае.

Сначала владельцы полисов должны были вносить дополнительные взносы в фонд, если сумма первоначальных взносов была недостаточной, чтобы удовлетворить требования возмещения ущерба и покрыть расходы. В настоящее время большинство взаимных страховщиков ограничены гарантией максимальной ответственности владельцев полиса в пределах размеров их взносов плюс дополнительная доплата, не превышающая 50 пенсов на 1 фунт стерлингов*(4).

В настоящее время по названию компании уже невозможно судить, является ли она холдинг-компанией или взаимной компанией. Многие компании, которые первоначально создавались как взаимные, сейчас зарегистрированы в соответствии с Законом о компаниях как холдинг-компании, хотя они сохранили слово "взаимные" в своем названии. Другие, зарегистрированные как компании, ограниченные ответственностью и без слова "взаимные" в их названии, фактически являются теперь собственностью владельцев полиса.

Члены или владельцы полисов взаимных компаний иногда получают значительные выгоды за счет более низких взносов или более высоких выплат и доходов, но это ни в какой мере не является обязательным. Многие из крупных холдинг-компаний могут успешно конкурировать в размере взносов или выгод с взаимными компаниями и все же выплачивают дивиденды своим акционерам. Большой объем деловых операций, проводимых холдинг-группами дает возможность накапливать значительные ресурсы по каждому полису, которые направляются на административные расходы и на увеличение инвестиционной деятельности. Полученный за счет возросших резервов доход, позволяет выплачивать часть его владельцам полисов*(5).

В Англии очень популярны и распространены коллективные ОВС. Управление этими обществами осуществляется на взаимной основе. Они регистрируются в соответствии с Законом об обществах взаимного страхования и осуществляют индустриальное страхование, а в некоторых случаях личное страхование от несчастных случаев и на случай болезни. Некоторые названия этих обществ общеизвестны, но большинство из них работают в районах по месту нахождения офисов. Их рост обусловила промышленная революция, когда работникам промышленности нужны были средства, по крайней мере, на погребальные нужды. Эти общества выдавали недорогие полисы в обмен на еженедельно собираемые взносы, и поэтому работник мог позволить себе выплачивать страховой взнос, например, в размере менее полпенса в неделю.

В настоящее время уровень страхового обеспечения и размер страховых взносов возросли, что обусловлено потребностями общества. Но страховщики крупных страховых компаний, осуществляющих страхование на дому, являются последователями тех первых собирателей небольших взносов. Коллективные общества взаимного страхования могут выпускать особо привлекательные полисы страхования жизни, предполагающие довольно низкий уровень выплачиваемых взносов. Такой низкий уровень взносов не устанавливается компаниями, осуществляющими индустриальное страхование*(6).

Взаимное страхование действительно стало международным явлением. Еще в 1990 г. в Северной Америке ОВС 57,6% рынка страхования жизни и 27% рынка общих видов страхования в США, 53% рынка страхования жизни и 10% рынка общих видов страхования в Канаде; в Западной Европе ОВС занимали от 2,8% (Италия) до 48% (Великобритания) рынка страхования жизни и от 0,25% (Ирландия) до 52% (Швеция) рынка общих видов страхования; в Японии ОВС занимали 89,4% рынка страхования жизни и 5,1% рынка общих видов страхования*(7).

Что касается отечественного опыта в данной области отношений, то особый интерес представляют страховые отношения в сфере путевой торговли, встречающиеся еще в XIII в., которые достигли своего полного расцвета в XVI-XVII вв. и продолжали играть немаловажную роль в торговле до появления железных дорог. Чумаки (торговцы) ездили за рыбой и солью к берегам Черного и Азовского морей, продавали эти товары на ярмарках, закупали там другие товары и развозили по разным местам. Обычаями чумацкой торговли устанавливалось, что если в пути у чумака падет вол, то на артельные деньги покупается другой. Здесь речь идет не о соглашениях, а о прочно сложившемся обычае. Но возможно, этот обычай явился лишь результатом, некоей своеобразной кристаллизацией предшествовавшей практики договорных соглашений*(8). Важна, однако, не столько форма (договорная или обычно-правовая), сколько само существо указанных явлений. А существо это одно и то же - обеспечение каждого из участников торгового коллектива за счет всех его членов от стихийных или иных опасностей. Такое обеспечение и есть не что иное, как взаимное страхование. Впоследствии страхование начинает строиться и на другой основе - на основе аккумуляции постоянного фонда. Оно переходит тем самым к другой более совершенной форме, к новой более высокой фазе своего развития: от последующей раскладки убытка к регулярным страховым платежам. Однако еще долгое время эти две формы страхования существуют рядом: первая преимущественно в области торговли, вторая - в области ремесла.

Уходящие корнями в историческое прошлое ОВС в силу специфики внутренних организационных отношений по поводу управления и владения капиталом страхового общества успешно конкурируют на современном страховом рынке большинства индустриально развитых стран с акционерными страховыми компаниями.

В России пока отсутствует правовая основа взаимного страхования. Процесс создания страховых компаний и их объединений подчиняется интересам их учредителей, стремящихся к быстрому получению прибыли, и не ориентируется на интересы страхователей, нуждающихся в страховой защите. Поэтому создание ОВС особенно важно для поддержки развития малого бизнеса в России.

Общества взаимного страхования своих членов на некоммерческой (бесприбыльной) основе исторически возникли гораздо раньше коммерческих страховых организаций и эта форма страхования была широко развита в России в начале XX в. и в настоящее время используется во многих странах*(9).

Однако в отечественной системе хозяйствования в отношении ОВС практически не создано нормативной базы и отсутствует судебная практика. Практика создания и деятельности подобных обществ крайне незначительна, так как сама возможность их эффективной работы основана на взаимном доверии, которое испытывают друг к другу члены такого общества и которое в отечественном гражданском обороте по большей части отсутствует*(10).

Развитие ОВС - это будущее отечественного страхового рынка. Между ОВС и его членом, как и в других видах страховых отношений, возникает страховое обязательство, но, как правило, не из договора, а из иных оснований - учредительных документов или правил страхования.

Правила, регулирующие взаимоотношения по этому обязательству, могут отличаться от правил гл.48 ГК РФ и устанавливаться специализированным законом. Пока такой закон не принят, соответствующее регулирование может производиться учредительными документами общества или правилами страхования.

ГК РФ применяется субсидиарно по отношению к специализированному закону, учредительным документам и правилам страхования только при регулировании страховых отношений между обществом и его членами. В остальном специализированный закон должен соответствовать ГК РФ.

На первый взгляд представляется, что в ст.968 ГК РФ содержится неопределенность в регулировании организационно-правовой формы ОВС, осуществляющих страхование как своих членов, так и иных лиц. С одной стороны, в п.2 комментируемой статьи для всех без исключения ОВС императивно предусмотрена форма некоммерческой организации. С другой стороны, в п.5 этой статьи для обществ, страхующих интересы не только своих членов, столь же императивно предусмотрена форма коммерческой организации. Думается, что установленные п.5 условия совершения обществом страховых операций и страхования интересов лиц, не являющихся членами общества, следует понимать в том смысле, что для этого необходима реорганизация общества в виде преобразования в одну из организационно-правовых форм, предусмотренных ст.50 ГК РФ для коммерческих организаций, изменение устава и получение соответствующей лицензии.

Если же общество при самом создании ставит цели не только взаимного страхования своих членов, но и страхование интересов третьих лиц, оно должно сразу предусмотреть это в учредительных документах, принять организационно-правовую форму коммерческой организации и получить соответствующую лицензию.

В отношении коммерческих ОВС имеется еще одна неопределенность. ОВС должно быть основано на членстве. Одной из форм коммерческой организации, основанной на членстве, является производственный кооператив (ст.107-112 ГК РФ). Но члены кооператива несут субсидиарную ответственность по его обязательствам (п.2 ст.107 ГК РФ), что недопустимо для страховой организации, ответственность которой может быть разделена только с другим страховщиком в порядке сострахования и не может быть передана никому другому (ст.929 ГК РФ). Видимо, эта неопределенность будет устранена специализированным законом, который предстоит принять.

Основная цель взаимного страхования заключается в перераспределении рисков. Это особенно актуально для вновь созданных субъектов предпринимательства. У нескольких экономических субъектов одновременно существует относительно меньший риск возникновения страхового случая, чем у каждого из них разновременно, при котором они несут существенные издержки, поэтому им целесообразно "объединить усилия" - создать фонд, используемый для возмещения потерь. В роли аккумулятора в настоящее время в России выступает государство (государственное страхование) и частные страховые компании (коммерческое страхование). Однако важной составляющей системы страхования, имеющей наименьшую коммерческую направленность, должны быть и сами экономические субъекты путем объединения в общества взаимного страхования*(11).

В условиях финансового кризиса для поддержания устойчивого функционирования предприятия необходимо эффективное и в то же время относительно недорогое управление рисками, неизбежно возникающими в процессе деятельности.

Профессионально управлять рисками конкретного малого предприятия, учитывая его особенности, может только специалист, содержание которого обойдется слишком дорого для предприятия, особенно в начале его деятельности. Оценка всех возможных рисков каждого субъекта малого предпринимательства, профессиональная работа по предотвращению их возникновения, проводимая с привлечением специалистов страховых компаний, существенно увеличивает стоимость страховых услуг и как следствие делает их менее доступными.

По данным обследования, проведенного Институтом стратегического анализа и развития предпринимательства в Москве, около 75% из общего числа обследованных малых предприятий вообще не пользовались услугами страховых компаний.

Однако в настоящее время субъекты малого предпринимательства в силу своей специфики (уязвимость по отношению к различным форс-мажорным обстоятельствам, нехватка собственных средств, относительно небольшие объемы производства и реализации продукции, работ, услуг, высокая вероятность наступления страховых случаев и т. д.) и отсутствия стабильности в экономических реформах хронически испытывают финансовые трудности, в результате которых оплата страховых премий часто рассматривается как второстепенный платеж. В этой связи субъекты малого предпринимательства не являются для крупных страховых компаний выгодными клиентами.

Отсутствие развитой системы гарантий (поручительств) и негибкость системы страхования для субъектов малого предпринимательства, особенно в производственной сфере, вызывает необходимость активной государственной поддержки страхования малого сектора экономики, включающей комплекс мер: создание благоприятной правовой среды, частичное обеспечение страхования малых предприятий государственными гарантиями, создание и развитие обществ взаимного страхования с тем, чтобы с одной стороны, восполнить вакуум в страховых услугах для малого предпринимательства, с другой - активнее задействовать интересы и капиталы самих малых предприятий. При разумной организации системы страхования страховые взносы послужат источником дополнительной выгоды для малого предпринимательства (страхование на долевых коллективных принципах больших объемов является фактором уменьшения издержек и привлекательно для продавцов и покупателей страховых услуг).

Руководствуясь действующим законодательством, общества взаимного страхования не в состоянии использовать в полной мере свои потенциальные возможности, так как остро нуждаются в соответствующей их статусу и специфике нормативно-правовой базе. Сегодня правовое положение данных обществ определено Гражданским кодексом РФ и Федеральным законом "Об организации страховой деятельности в Российской Федерации" (далее - Закон), чего совершенно недостаточно ни для защиты интересов членов ОВС, ни для создания благоприятных правовых условий в обеспечении роста инвестиционной активности субъектов малого предпринимательства.

Таким образом, общество взаимного страхования является добровольным объединением граждан и юридических лиц на основе членства в целях страхования имущества и иных имущественных интересов участников, осуществляемого путем объединения его членами имущественных паевых взносов. ОВС не преследует цели извлечения прибыли.

Доходы, полученные обществом от предпринимательской деятельности, осуществляемой в соответствии с Законом и Уставом, распределяются между членами общества в порядке, устанавливаемом Уставом.

ОВС является юридическим лицом с момента государственной регистрации в установленном Законом порядке. Оно имеет самостоятельный баланс. Имущество, переданное ОВС его учредителями, является собственностью общества. Учредители не отвечают по обязательствам общества, а общество не отвечает по обязательствам своих учредителей. Общество отвечает по своим обязательствам в пределах принадлежащего ему имущества, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. ОВС не отвечает по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам общества.

Общество взаимного страхования создается в целях укрепления гарантий хозяйственной деятельности его участников путем взаимного страхования их имущественных интересов. Страхование осуществляется непосредственно на основании членства в соответствии с правилами страхования общества. Основным предметом деятельности общества является страхование имущества, гражданской ответственности и предпринимательского риска членов общества. Для осуществления страховой деятельности общество получает лицензии в установленном законодательством Российской Федерации порядке*(12).

Что касается корпоративных правоотношений, возникающих на основе участия субъектов в корпорациях, в частности, в обществах взаимного страхования, то, реализуя свои корпоративные права, члены общества могут участвовать в различных формах в управлении корпорацией и ее имуществом. Взносы могут вноситься членами общества деньгами и имуществом. О передаче имущества в качестве взноса составляется передаточный акт. Члены общества имеют право участвовать в управлении делами общества; получать от должностных лиц общества информацию и справки по всем вопросам, связанным с деятельностью общества; в любое время в течение рабочего дня знакомиться с бухгалтерской и иной документацией общества; принимать участие в распределении прибыли от деятельности общества; выходить из общества; преимущественно перед другими лицами получать услуги общества на условиях, определяемых общим собранием; в случае ликвидации общества получать часть имущества общества, оставшуюся после расчетов с кредиторами, пропорционально размеру паевого взноса. Члены общества могут иметь и другие права, предусмотренные законодательством и Уставом*(13).

Члены ОВС обязаны вносить взносы, в том числе дополнительные, в порядке, сроки, размерах и способами, предусмотренными Уставом общества; соблюдать положения Устава; исполнять принятые на себя в установленном порядке обязательства по отношению к обществу; оказывать обществу содействие в осуществлении им своей деятельности; не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества.

Члены общества могут нести и другие обязанности, если это предусмотрено учредительными документами общества или законодательством. Они несут ответственность по обязательствам общества в пределах своих взносов. Члены общества, не полностью внесшие свой взнос, несут солидарную ответственность по обязательствам ОВС в пределах стоимости неоплаченной части взноса каждого из членов, которые обязаны в течение трех месяцев после утверждения ежегодного баланса в соответствии с решением общего собрания общества покрыть образовавшиеся убытки путем дополнительных взносов. Члены общества солидарно несут субсидиарную ответственность по обязательствам ОВС в пределах невнесенной части дополнительного взноса каждого из членов.

Общество взаимного страхования в порядке, определяемом законодательством, осуществляет любую хозяйственную деятельность в целях выполнения уставных задач.

Прибыль от своей деятельности общество направляет в специализированные резервные фонды, создаваемые для выплаты страхового возмещения пайщикам, а также в иные фонды общества в размере и порядке, устанавливаемом решением общего собрания.

Остаток прибыли распределяется между пайщиками в порядке, устанавливаемом решением общего собрания.

Общество осуществляет деятельность за счет своих собственных средств. Оно может иметь в собственности или в оперативном управлении здания, сооружения, жилищный фонд, оборудование, инвентарь, денежные средства в рублях и иностранной валюте, ценные бумаги и иное имущество, а также общество может иметь в собственности или в бессрочном пользовании земельные участки. Источником формирования имущества общества являются: а) вступительные и паевые взносы пайщиков; б) доходы от предпринимательской деятельности общества и созданных им организаций; в) доходы от размещения его собственных средств в банках, ценных бумаг - добровольные имущественные взносы; г) иные источники, не запрещенные законодательством Российской Федерации.

В соответствии со ст.968 ГК РФ, должен быть принят федеральный закон "О взаимном страховании", которым будут определены особенности создания и деятельности юридических лиц, относящихся к категории обществ взаимного страхования. На данный момент федеральный закон "О взаимном страховании" не принят, хотя проект, регулирующий их деятельность, практически готов и должен быть представлен на согласование в Правительство РФ. Механизм действия обществ взаимного страхования, согласно проекту закона, таков: учредители делают взносы, а когда у кого-то из членов общества возникает страховой случай, выплаты идут из общих резервов. Взносы, как правило, ниже, чем предлагают коммерческие страховщики. Кроме того, есть риски, за которые страховой рынок берется неохотно из-за того, что не может их оценить. Например, сельскохозяйственные риски или риск профессиональной ответственности врачей. Общества же взаимного страхования таких рисков не боятся. Так что создание своего рода "кассы взаимопомощи" может быть выходом из положения для предприятий с небольшими доходами. По этой причине обществами заинтересовались МАП, Федеральный фонд поддержки предпринимательства и комитет Государственной Думы по собственности, которые и стали разработчиками закона. Там считают, что развитие страховых обществ взаимного страхования окажет существенную поддержку малому бизнесу.

Сейчас при создании ОВС, до тех пор, пока не принят федеральный закон, необходимо руководствоваться общими нормами Гражданского кодекса РФ, Законом "Об организации страхового дела в РФ"*(14), а также подзаконными актами, регулирующими вопросы страховой деятельности.

Недавно был подготовлен достаточно интересный проект федерального закона "О потребительских обществах взаимного кредитования и взаимного страхования", который регулирует отношения, возникающие в процессе создания, деятельности, реорганизации и ликвидации потребительских обществ взаимного кредитования и взаимного страхования.

Проект закрепляет принципы, ограничения и особенности деятельности потребительских обществ взаимного кредитования и взаимного страхования, права и обязанности членов потребительских обществ взаимного кредитования и взаимного страхования, предусматривает меры по защите интересов их членов, устанавливает полномочия органов государственной власти по регулированию деятельности потребительских обществ взаимного кредитования и взаимного страхования*(15).

Нормы и положения настоящего закона основываются на Гражданском кодексе РФ и законодательстве Российской Федерации о потребительской кооперации.

В соответствии со ст.2 Федерального закона N 97-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "О потребительской кооперации в Российской Федерации" от 11 июня 1997 г., его нормы не распространяются на специализированные потребительские кооперативы (гаражные, жилищно-строительные, кредитные и др.). Таким образом, регулирование кредитных потребительских кооперативов, а также ОВС требует принятия самостоятельного федерального закона.

Согласно ст.968 ГК РФ, граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств. Общества взаимного страхования осуществляют страхование имущества и иных имущественных интересов своих членов и являются некоммерческими организациями. Особенности правового положения ОВС и условия их деятельности определяются законом о взаимном страховании.

Проект федерального закона "О потребительских обществах взаимного кредитования и взаимного страхования" предусматривает возможность осуществления специализированным потребительским кооперативом (потребительским обществом взаимного кредитования и взаимного страхования) одновременно как заемных операций, так и операций взаимного страхования. Поскольку, с одной стороны, запрет на совмещение подобных операций отсутствует в законодательстве, а с другой - указанные финансовые операции осуществляются с единой целью оказания финансовой помощи пайщикам кооператива.

Согласно проекту закона, потребительским обществом взаимного кредитования и взаимного страхования (далее - ПОВКиВС) называется потребительский кооператив, созданный гражданами, добровольно объединившимися для удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи, страховании имущества и иных имущественных интересов.

Согласно настоящему проекту закона ПОВКиВС осуществляет два вида операций:

  • - предоставляет займы пайщикам;
  • - заключает с пайщиками договоры страхования.

Операции, осуществляемые ПОВКиВС, не относятся к числу банковских.

Указанные операции финансируются из средств и фондов ПОВКиВС, формируемых исполнительными органами ПОВКиВС из паевых взносов и денежных сбережений членов общества, а также доходов общества. В исключительных случаях общество имеет право привлекать банковские кредиты.

Органами потребительского общества взаимного кредитования и взаимного страхования являются общее собрание потребительского общества, правление потребительского общества, ревизионная комиссия потребительского общества и директор потребительского общества. В потребительском обществе могут быть дополнительно созданы кредитный и страховой комитет и иные органы в соответствии с уставом ПОВКиВС. В соответствии с проектом закона регулирование деятельности ПОВКиВС осуществляется Правительством РФ.

Организации с подобными функциями около 50 лет существуют и успешно действуют в ряде развитых стран, например, в Японии, аккумулируя значительную часть денежных сбережений населения. В условиях, когда доверие населения к отечественной банковской системе в целом и к отдельным кредитным организациям подорвано, создание альтернативных систем сбережения и накопления чрезвычайно важно и своевременно.

Однако думается, что принятие отдельного федерального закона "Об Обществах взаимного страхования" и отдельного закона "О кредитных кооперативах (союзах)" будет более предпочтительно в условиях возрастающего участия данных организаций в кредитной сфере отношений и в отечественном обороте в целом.

Возрождение российского опыта по развитию взаимного страхования сегодня может стать первым шагом к расширению спектра страховых услуг для субъектов малого предпринимательства, который позволит:

  • - минимизировать возможные финансовые потери, что повлечет за собой рост их деловой активности;
  • - расширить доступ к страхованию имущества и иных имущественных интересов (ответственности за причинение вреда, ответственности по договорам, предпринимательского риска);
  • - облегчить получение кредитных ресурсов на осуществление инвестиционных проектов за счет страхования рисков по этим проектам обществами взаимного страхования, участниками которых они являются;
  • - уменьшить число банкротств.

общество взаимный страхование

Сообщество, которое страхует всегда однородные объекты, называется общество взаимного страхования (ОВС). И деятельность общества имеет некоммерческий характер. В РФ общество застройщиков начало работать с января 2014 г.

Что конкретно страхует сообщество? взаимного страхования ответственности застройщиков гарантирует всем, кто вложил деньги в строительство дома, что по окончании строительства они обязательно получат свои квартиры.

Что же такое ОВС?

Любое общество взаимного страхования - это негосударственное учреждение, где группа лиц, юридических или физических, страхуют друг друга на определенных договорных условиях. Чтобы создать потребительское общество взаимного страхования застройщиков, нужно обязательно не менее 30 застройщикам с приличным опытом и хорошей репутацией принять решение об учреждении данной организации.

Получить страховую помощь в ОВС может каждый участник. Но в то же время субсидиарную ответственность несут, в случае нехватки средств на выполнение обязательств, также все участники. ОВС может быть создано в одной из 2 предусмотренных законодательством форм:

Некоммерческого партнерства;
. потребительского кооператива.

В любом случае, если хоть один из предпринимателей-застройщиков - банкрот, остальные отвечают, в соответствии со своей долей. А доля каждого прямо пропорциональна взносу. Законодательство обязательно предусматривает, чтобы никто из участников не мог получить доход от деятельности.

Особенности общества страхования застройщиков

Если выбирать между обычной и страховым обществом, то выигрывает страховое общество. Какие же у него особенности и почему общество застройщиков выгоднее?

  1. Это некоммерческая организация.
  2. Взаимное сотрудничество позволяет покрывать риски любого участника.
  3. Управляет организацией коллегиальный орган.

Так как все участники являются как страхователями, так и страховщиками, нет по сути, "проигравшего".

Общество взаимного страхования гражданской ответственности застройщиков имеет полное право страховать интересы тех, кто не входит в сообщество. Но выступать в качестве страховщика может, только если такая деятельность отражена в его учредительных документах.

Законодательство, регулирующее подобные организации

Страховые отношения жестко регламентируются законами РФ. Так как сфера бизнеса часто является ареной действий различных аферистов. Злоупотребления и мошенничество под видом строительства жилья не редкость. Поэтому нужен контроль со стороны государства в виде лицензий и нормативов.
Итак, какие законы регламентируют деятельность страховщиков в принципе?


Есть отдельный закон No286-ФЗ "О взаимном страховании", утвержденный в 2008 г.
Различные ведомственные нормативные акты Министерства финансов четко регулируют лицензирование и правила относительно страховых резервов.

Но поскольку взаимное страхование - организационная форма, которая не считается государственной и действует на основании взаимных договоренностей физических лиц, то никаких ограничений относительно резервов не предусмотрено.

Преимущества общества

Как организация, имеющая коллегиальный орган управления, каждое общество взаимного страхования застройщиков имеет ряд существенных преимуществ:

  1. Гибкость в принятии решений.
  2. Услуги такого общества ниже по стоимости, чем услуги коммерческой организации.
  3. Минимальная величина вступительного взноса не регламентируется государством.
  4. Страховые запасы общества под контролем всех участников общества застройщиков.
  5. Для застройщиков выгодно то, что спрос на жилье возрастает в начале строительства, так как люди не боятся аферы и готовы вкладывать деньги изначально.
  6. Минимальные налоги.
  7. Возможность выбора банка, где будут храниться взносы.

Еще одно важное преимущество - застройщики могут не обращаться за кредитами в банк. Когда вкладчики доверяют строительной компании, они могут вложить сразу всю сумму. В интересах потребительского общества взаимного страхования гражданской ответственности застройщиков сохранить это доверие.

Минусы ОВС

Кроме очевидных плюсов, есть во вступлении в общество взаимного страхования ответственности застройщиков и несомненные минусы. Рассмотрим их:
1. Если участников в ОВС мало, то страховые выплаты будут низкими. Ведь фонд страхования формируется именно из взносов каждого участника.
2. Выплаты по страховым случаям ожидаются только в конце года.
3. Дохода абсолютно никто не получает.
4. Взаимная ответственность.

Застройщик должен быть осведомлен также о том, что при выходе из потребительского общества взаимного страхования застройщиков, предприниматель будет ответственным перед другими застройщиками еще 2 года. Для многих такое условие является главным минусом.

Как вступить в общество застройщиков?

Компания, которая желает вступить в потребительское общество взаимного страхования ответственности застройщиков, обязана предоставить следующий набор документов:

1. Заявление о вступлении в общество.
2. Копии основных учредительных бумаг, заверенные нотариально.
3. Справка об отсутствии судебного разбирательства о банкротстве кандидата в его члены.
4. Справка из ЕГРЮЛ. Берется не позже, чем за месяц до вступления.
5. Документы, подтверждающие отсутствие иной субсидиарной ответственности.
6. Сведения, дающие информацию о месте, где планируется строительство.
7. Сведения, касающиеся соответствия уже построенных застройщиком объектов всех норм строительства.

Решение о принятии нового члена общества выносит совет ОВС. Сообщить о своем решении совет должен в течение 30 суток с того момента, как подали на рассмотрение заявку. После одобрения заявки кандидат обязан внести положенный взнос в общую "казну". Только после этого он является действительным членом сообщества.

Потребительское общество взаимного страхования гражданской ответственности застройщиков проверяет репутацию кандидата, его финансовую стабильность и опыт. Желательно, чтобы у фирмы-кандидата присутствовал опыт в строительстве более 3 лет.