Убыточность страховой суммы. Классификация видов актуарных расчетов
Рынок страхования не остается в стороне и в настоящее время в большинстве страховых компаний наблюдается рост убыточности. Убыточность складывается из множества мелких и крупных факторов, и борьбу с ней страховщики начинают еще при разработке продуктов. Проанализируем убыточность ОАО «СГ МСК» по различным видам страхования за период 2008, 2009, 2010 года. Для целей максимально объективного анализа совокупность различных видов страхования по убыточности будем рассматривать и по обязательным видам и по добровольным. Структура убыточности ОАО «СГ МСК» по различным видам страхования за 2008, 2009, 2010 г. представлена в таблице (2.11).
Таблица 2.11
Структура убыточности компании за период 2008-2010 года
Как показывают данные таблицы (2.11) у ОАО «СГ МСК» высокий процент убыточности по многим видам страхования. В 2008 году наиболее убыточным являлось обязательное медицинское страхование - 85,3%, обязательное страхование гражданской ответственности ОСАГО - 61,39% и добровольное страхование гражданской ответственности транспортных средств КАСКО - 46,44% также имеют высокий уровень убыточности. В 2009 году наиболее высокого уровня убыточности достигло страхование жизни, составив 86,84%, на втором месте по убыточности было обязательное медицинское страхование - 86,73 %, что выше показателя 2008 года, добровольное имущественное страхование и добровольное страхование гражданской ответственности транспортных средств КАСКО имели значительный уровень убыточности. В 2010 году ситуация не изменилась и обязательное медицинское страхование по убыточности составило 84,91 %, второе место заняло добровольное страхование гражданской ответственности транспортных средств КАСКО - 67,87 %. За анализируемый период особенное внимание следует уделить убыточности по добровольному страхованию КАСКО. Данный вид страхования наиболее подвержен росту убыточности, что является далеко неположительным моментом для ОАО «СГ МСК». Наибольшие убытки страховщикам приносит страхование автокаско (последствия увеличения тарифов и агентский комиссий). Убыточность ОСАГО несколько снизилась по сравнению с 2008 и 2009 годом после корректировки поправочных коэффициентов.
Рассмотрим какую долю убыточности занимает каждый вид страхования в 2010 году. Показатели убыточности представлены на рисунке(2.23).
Рис.2.23.
Наибольший удельный вес по убыточности принадлежит обязательному медицинскому страхованию, добровольному страхованию транспортных средств автовладельцев, обязательное страхование гражданской ответственности автовладельцев. Главной причиной завышенной убыточности данных видов страхования является количество страховых выплат по отношению к страховым взносам. Убыточность страховой компании главным образом влияет на получаемую ею прибыль. Необходимо снизить показатели убыточности по некоторым видам страхования.
Во второй главе дипломной работы было проанализировано финансовое состояние рассматриваемой компании. Были проанализированы показатели прибыли и рентабельности компании, рассмотрены наиболее затратные статьи расходов. В компании увеличились страховые выплаты, что говорит об увеличении показателей убыточности и как следствие снижение показателей рентабельности компании. По анализу платежеспособности и ликвидности компания показала себя финансово-устойчивой и способной погашать свои обязательства. Наиболее перспективным видом страхования для компании является добровольное страхование ответственности - Каско. Уровень убыточности к 2010 году вырос по многим видам страхования, что говорит об увеличении страховых выплат. Чистая прибыль компании к 2010 году увеличилась. Необходимо увеличить значение чистой прибыли, чтобы компания могла выходить на лидирующие позиции на рынке и выживать в конкурентной борьбе. Показатели деловой активности компании находятся в рисковом диапазоне, что говорит об ухудшении развития компании.
В следующей главе мы рассмотрим варианты повышения показателей прибыли и рентабельности.
прибыль рентабельность страховой рынок
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Задача № 1
Рассчитать показатели страховой статистики в двух регионах: частота страховых событий, опустошенность страхового события, коэффициент убыточности, тяжесть риска, убыточность страховой суммы, частота ущерба, тяжесть ущерба. Сопоставить результаты расчёта по регионам, сделать краткий вывод, указать наименее убыточный регион.
Решение:
1) частота страховых событий
где, l , N - число застрахованных объектов
2) опустошенность страхового события: , n n - число пострадавших объектов, е - соотношение числа страховых событий
.(для 1 региона).
.(для 2 региона).
3) коэффициент убыточности:
Результаты показывают, что коэффициенты убыточности обоих регионов меньше 1, это говорит о том, что уничтожение застрахованных регионов не будет. страховое событие убыточность ставка
4)частота ущерба (частота наступления страхового случая):
. (для 1 региона)
. (для 2 региона)
5) тяжесть ущерба:
Cсредняя страховая сумма
Где. -страхов\ое возмещение.
Где -страховая сумма
для 1 региона.
Средняя страховая сумма страхового возмещения для 2 региона.
Тяжесть ущерба 1 региона.
Тяжесть ущерба 2 региона.
6) убыточность страховой суммы:
7) тяжесть риска: - отношение средних страховых сумм.
Тяжесть риска 1 региона.
Тяжесть риска 2 региона.
Задача №2
Решение:
Задача №3
Определите нетто-ставку по страхованию домашнего имущества для городской и сельской местности, полученные данные используйте для расчета брутто-ставки. По результатам расчетов сделайте краткие заключительные выводы.
Решение:
Нетто-ставка рассчитывается по формуле:
Найдем среднюю убыточность страховой суммы (со 100 руб. страховой суммы).
Так как вероятность наступления страхового случая не дана возьмем его равным убыточности страховой суммы
Брутто-ставка рассчитывается по формуле:
Задача № 3
Имеются данные для расчёта показателей страховой статистики
Рассчитать показатели страховой статистики в двух регионах: частота страховых событий, коэффициент кумуляции риска, опустошенность страхового события, коэффициент убыточности, средняя страховая сумма на 1 объект, тяжесть риска, убыточность страховой суммы, норма убыточности, частота ущерба, тяжесть ущерба, полный ущерб. Сопоставить результаты расчёта по регионам, сделать краткий вывод, указать наименее убыточный регион.
Решение:
частота страховых событий
; где, l
d n 1 - для первого региона, d n 2 - для второго региона.
Т.е на один объект страхования первого региона приходится 0,349 страховых случаев или 34,9% страховых случаев; второго региона приходится 0,553 страховых случаев или 55,3% страховых случаев.
опустошенность страхового события: , n n - число пострадавших объектов, е - соотношение числа страховых событий
.(для 1 региона).
.(для 2 региона).
На один страховой случай объекта первого региона приходится 1,114 пострадавших объектов, на один страховой случай объекта второго региона приходится 1,011 пострадавших объектов.
коэффициент убыточности:
где W - сумма выплаченного страхового возмещения.
Результаты показывают, что коэффициенты убыточности обоих регионов меньше 1, это говорит о том, что уничтожение застрахованных регионов не будет.
На один пострадавший объект первого региона приходится 0,167тыс.руб. страховых выплат, на один пострадавший объект второго региона приходится 0,144тыс.руб. страховых выплат.
частота ущерба (частота наступления страхового случая):
. (для 1 региона)
На один застрахованный объект первого региона приходится 0,389 пострадавших объектов.
. (для 2 региона)
На один застрахованный объект второго региона приходится 0,559 пострадавших объектов.
тяжесть ущерба:
Cсредняя сумма страхового возмещения
Cсредняя страховая сумма
Где. -страховое возмещение.
Где -страховая сумма
средняя страховая сумма страхового возмещения
для 1 региона.
Средняя страховая сумма страхового возмещения
для 2 региона.
Средняя страховая сумма для 1 региона.
Средняя страховая сумма для 2региона
Тяжесть ущерба 1 региона.
4,6% страховой суммы уничтожено для 1 региона.
Тяжесть ущерба 2 региона.
0,2% страховой суммы уничтожено для 2 региона.
убыточность страховой суммы:
Убыточность страховой суммы (вероятность ущерба) 1 региона.
На 100 руб. страховой суммы приходится 1,8% страхового возмещения для 1 региона.
Убыточность страховой суммы (вероятность ущерба) 2 региона.
На 100 руб. страховой суммы приходится 0,1 страхового возмещения для 2 региона.
тяжесть риска: - отношение средних страховых сумм.
Где S 1 - страховая сумма 1 региона.
S 2 - страховая сумма 2 региона.
Тяжесть риска 1 региона.
На 100руб. общих средних страховых сумм приходится 50,2руб. страховых сумм 1-го региона.
Тяжесть риска 2 региона.
На 100руб. общих средних страховых сумм приходится 149,8руб. страховых сумм 2-го региона.
Страховые события во 2-ом регионе происходят чаще, опустошенность страховых событий в 1-ом регионе больше, коэффициент убыточности в 1-ом регионе выше, частота ущерба выше во 2-ом регионе, тяжесть ущерба выше во 1-ом регионе, убыточность страховой суммы выше во 1-ом регионе, тяжесть риска выше во 2-ом регионе. Можем сделать вывод, что наименее убыточен 2-ой регион.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Определение суммы страхового возмещения. Вероятность страхового случая и нетто-ставка. Расчет брутто-ставки по страхованию домашнего имущества. Современная стоимость страхового фонда. Единовременная нетто-ставка на дожитие и убыточность страховой суммы.
контрольная работа , добавлен 16.02.2011
Расчет суммы страховых платежей по добровольному страхованию риска непогашения кредита. Определение частоты страховых событий, тяжести ущерба, коэффициентов кумуляции риска и убыточности страховой суммы регионов. Финансовая устойчивость страхового фонда.
задача , добавлен 20.11.2009
Расчет страховой суммы, общей величины страховой премии с учетом скидки по франшизе, суммы страхового возмещения с учетом франшизы по системе пропорционального страхового обеспечения. Расчет тарифной брутто- и нетто-ставки. Определение рисковой надбавки.
контрольная работа , добавлен 02.02.2012
Страхование в Казахстане: состояние и перспективы, объективная необходимость. Анализ убыточности страховых сумм, расчет ставок. Определение тарифной нетто-ставки и учет страховых рисков. Управление предприятиями и совершенствование страховых выплат.
дипломная работа , добавлен 06.07.2015
Понятие страхового рынка. Страховой тариф как элемент системы цен. Этапы расчета страхового тарифа. Новые ставки страховых взносов в 2011 году. Соотношение спроса и предложения на страховые услуги. Синтетический показатель убыточности страховой суммы.
реферат , добавлен 04.04.2011
Расчет размера страховых выплат по страхованию имущества по системе пропорциональной ответственности. Количество договоров страхования, которое планируется заключить за год. Значение брутто-ставки страхового тарифа. Финансовая отчётность страховщика.
контрольная работа , добавлен 09.03.2016
Изучение задач актуарных расчетов. Определение принципов страховой политики: совокупность, рентабельность операций, эквивалентность, доступность и стабильность тарифов. Рассмотрение показателей страховой статистики. Ознакомление с видами страховых премий.
контрольная работа , добавлен 22.05.2010
Место страхования в системе экономических категорий. Убыточность страховой суммы как основа для определения величины нетто-ставки. Страхование как часть финансовой системы. Способы осуществления страховой защиты. Понятие "аквизиция" и "сюрвейер".
контрольная работа , добавлен 23.07.2009
Раскрытие сущности и определение задач актуарных расчетов. Исследование содержания тарифной политики. Изучение состава и структуры тарифной ставки. Общая характеристика показателей страховой статистики. Сущность страховых взносов и виды страховых премий.
реферат , добавлен 11.06.2012
Расчет размера единовременной премии по заданным условиям. Формула расчета нетто-ставки. Расчет брутто-ставки по страхованию жилых помещений. Определение страхового возмещения по сумме непогашенного в срок кредита (предел ответственности страховщика 85%).
Основные показатели страховой статистики. При актуарных расчетах используются показатели страховой статистики, представляющей собой систематическое изучение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе использования выработанной статистикой методов обработки обобщенных итоговых показателей страхового дела. Основными показателями страховой статистики являются следующие:
Анализ показателей страховой статистики. Для практических целей страхования применяется анализ указанных выше показателей. В процессе анализа рассчитывают следующие показатели: 1) частота страховых событий; 2) коэффициент кумуляции риска; 3) коэффициент убыточности; 4) средняя страховая сумма на один объект страхования; 5) средняя сумма на один пострадавший объект; 6) тяжесть риска; 7) убыточность страховой суммы; 8) норма убыточности; 9) частота ущерба; 10) тяжесть ущерба.
Частота страховых событий () характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования:
Частота страховых событий меньше единицы означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев. Отсюда следует терминологическое различие между понятиями "страховой случай" и "страховое событие". В частности, страховым событием может быть град, охвативший своим воздействием многие объекты страхования, т.е. страховые случаи.
Коэффициент кумуляции риска, или опустошительность страхового события (), представляет собой отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:
Кумуляция (от лат. cumulatio – увеличение, скопление) означает скопление застрахованных объектов на ограниченном пространстве, например на одном складе, судне и т.п. Коэффициент кумуляции риска показывает среднее число объектов, пострадавших от страхового события, или сколько застрахованных объектов может быть настигнуто страховым событием. Минимальное значение коэффициента кумуляции риска равно единице. Коэффициент больше единицы означает, что по мере возрастания опустошительности возрастает и число страховых случаев на одно страховое событие. Страховщики по этой причине стараются избегать имущественного страхования рисков с большим коэффициентом кумуляции.
Коэффициент убыточности ( ), или коэффициент ущерба, – это отношение общей суммы выплаченного страхового возмещения к общей страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:
Коэффициент убыточности не может быть больше единицы, иначе это означало бы, что все застрахованные объекты уничтожены более одного раза.
В связи с тем что объекты имущественного страхования обладают различными страховыми суммами, в актуарных расчетах применяются различные методы подсчета средних величин.
Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования () представляет собой отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования:
Средняя страховая сумма на один пострадавший объект () представляет собой отношение страховой суммы всех пострадавших объектов к числу этих объектов:
Тяжесть риска () – это отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования. выражается как
Показатель тяжести риска используется при оценке и переоценке частоты проявления страхового события.
Убыточность страховой суммы, или вероятность ущерба (), – это отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования:
Показатель убыточности страховой суммы всегда меньше единицы. Иное соотношение невозможно, ибо это означало бы недострахование. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.
Норма убыточности, или коэффициент выплат (), – это процентное отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:
Для практической цели исчисляют нетто-норму убыточности и брутто-норму убыточности. Норма убыточности может быть меньше, равна или больше 100%.
Частота ущерба () исчисляется путем умножения частоты страховых событий на коэффициент кумуляции:
Данный показатель выражает частоту наступления страхового случая. Частота ущерба выражается обычно в процентах или промилле к числу объектов страхования.
Частота ущерба всегда меньше 100%, так как в противном случае это означало бы, что наступление данного события не вероятно, а достоверно для всех объектов.
Тяжесть ущерба (), или размер ущерба , математически выражается как произведение коэффициента убыточности () и тяжести риска ():
Таким образом, тяжесть ущерба показывает среднюю арифметическую величину ущерба по поврежденным объектам страхования по отношению к средней страховой сумме всех объектов. Тяжесть ущерба указывает на то, какая часть страховой суммы уничтожена. С ростом страховой суммы тяжесть ущерба снижается.
Показатель тяжести ущерба характеризует частичный ущерб. В случае, когда ущерб равен действительной стоимости застрахованного имущества, такой ущерб называется полным ущербом.
Пример определения наименее убыточного региона. Используя приведенные ниже данные для расчета, необходимо выбрать наименее убыточный регион. Критерием выбора является минимальная величина следующих показателей страхования – частоты страховых событий, коэффициента кумуляции риска, убыточности страховой суммы, тяжести риска.
Данные для расчета;
- 1) в регионе А число застрахованных объектов (") 30 000 единиц; страховая сумма застрахованных объектов (ΣSn) 150 млрд руб.; число пострадавших объектов (т ) 10 000 единиц; число страховых случаев (е ) 8400 единиц; страховое возмещение (ΣΒ) 2 млрд руб.;
- 2) в регионе Б соответственно и = 4000; ΣSn = 40 млрд руб.; т = 2000; е = 1600; ΣΒ = 3,2 млрд руб.
Решение:
1) определяем частоту страховых событий на 100 единиц.
Регион А: Чс= (е / п ) × 100 = (8400 / 30 000) × 100 = 28.
Регион Б: Чс = (1600 / 4000) × 100 – 40;
2) определяем коэффициент кумуляции риска:
Регион А: К к = т / е = 10 000 /8400 = 1,19.
Регион Б: Кк = 2000 / 1600 = 1,25;
3) определяем убыточность страховой суммы на 100 руб. страховой суммы:
Регион Л: Ус = (ΣΒ / Σ5) × 100; = (2 / 150) × 100 = 1 руб. 32 коп.
Регион Б: Ус – (3,2 / 40) × 100 = 8 руб.;
4) определяем тяжесть ущерба:
Регион А: Тy – (ΣΒ / ΣSm) × [(ΣSm/ m) /(ΣSn / n)] – (2 × 30 000) / / (10 000 × 150) – 0,04.
Регион Б: Т – (3,2 × 4000) / (2000 × 40) – 0,16.
Вывод: наименее убыточным является регион А.
- Промилле (лат. promille – на тысячу) – тысячная доля какого-либо числа. Обозначается знаком ‰ или 1/10%.
В практике актуарных расчетов широко используется страховая статистика. Она представляет собой систематизированное изучение и обобщение наиболее массовых и типичных страховых операций на основе выработанных статистической наукой методов обработки обобщенных итоговых натуральных и стоимостных показателей, характеризующих страховое дело. Все показатели, подлежащие статистическому изучению, делятся на две группы:
Первая отражает процесс формирования страхового фонда;
Вторая отражает результаты использования страхового фонда.
Статистика с помощью проведенных наблюдений получает необходимые данные, используемые для определения статистической вероятности риска.
Основные показатели страховой статистики:
N - число объектов страхования;
L - число страховых событий;
M - число пострадавших объектов в результате страхового случая;
ΣP - сумма всех собранных страховых премий;
CC - страховая сумма всех объектов страхования;
CC m - страховая сумма, приходящаяся на все пострадавшие объекты страховой совокупности;
В целях обеспечения практических потребностей страхования применяется анализ указанных выше показателей.
В процессе анализа рассчитывают следующие показатели:
частоту страховых событий;
коэффициент кумуляции риска;
коэффициент убыточности;
среднюю страховую сумму на один объект страхования;
среднюю сумму выплат на один пострадавший объект;
тяжесть риска;
убыточность страховой суммы;
норму убыточности;
частоту ущерба;
тяжесть ущерба.
Частота страховых событий характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования:
где Ч c - частота страховых событий;
L - число страховых событий;
Значение показателя частоты страховых событий Ч c <1 означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев. Отсюда следует терминологическое различие между понятиями "страховой случай" и "страховое событие".
Например, страховым событием может быть град, охвативший своим воздействием несколько объектов страхования и ставший причиной возникновения многих страховых случаев с конкретными объектами страхования.
Коэффициент кумуляции (от лат. cumulatio - увеличение, скопление) риска , или опустошительность страхового события (К к), представляет собой отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:
где К к - коэффициент кумуляции риска;
M - число пострадавших объектов от страхового события;
L - число страховых событий.
Кумуляция представляет собой скопление застрахованных объектов на ограниченном пространстве, например на одном складе, судне и т. п. Коэффициент кумуляции риска показывает среднее число объектов, пострадавших от страхового события, или сколько застрахованных объектов может быть настигнуто страховым событием. Минимальное значение коэффициента кумуляции риска равно единице. Если К к > 1, то это означает, что по мере возрастания опустошительности возрастает число страховых случаев на одно страховое событие. Страховщики по этой причине стараются избегать имущественного страхования рисков с большим коэффициентом кумуляции.
Коэффициент убыточности , или коэффициент ущерба , представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования:
где К у - коэффициент убыточности;
CВ - сумма выплаченного страхового возмещения;
CC m - страховая сумма всех пострадавших объектов страхования.
Коэффициент убыточности может быть меньше или равен единице. Он не может быть больше единицы, иначе это означало бы, что все застрахованные объекты были уничтожены более одного раза.
Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования представляет собой отношение общей страховой суммы всех объектов страхования к числу всех объектов страхования:
где - средняя страховая сумма на один объект страхования;
СС - страховая сумма для всех объектов страхования;
N - число объектов страхования.
В связи с тем, что объекты имущественного страхования обладают различными страховыми суммами, в актуарных расчетах применяются различные методы подсчета средних величин.
Средняя страховая сумма на один пострадавший объект представляет собой отношение страховой суммы всех пострадавших объектов к числу этих объектов:
где - средняя страховая сумма на один пострадавший объект;
Страховая сумма, приходящаяся на все пострадавшие объекты страховой совокупности;
M - число пострадавших объектов от страхового случая.
Тяжесть риска представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:
где Т p - тяжесть риска.
Показатель тяжести риска используется при оценке и переоценке частоты проявления страхового события.
Убыточность страховой суммы , или вероятность ущерба , представляет собой отношение выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования:
где У cc - убыточность страховой суммы;
CB - сумма всех выплаченных страховых возмещений;
CC - страховая сумма для всех объектов страхования.
Показатель убыточности страховой суммы всегда меньше единицы. Иное невозможно, ибо оно означало бы недострахование. Убыточность страховой суммы можно также рассматривать как меру величины рисковой премии.
Норма убыточности , или коэффициент выплат , представляет собой процентное отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:
где H y - норма убыточности, %;
CB - сумма всех выплаченных страховых возмещений;
ΣР - сумма всех собранных страховых премий. Для практической цели исчисляют нетто-норму убыточности и брутто-норму убыточности. Норма убыточности может быть меньше, равна или больше 100%.
Частота ущерба исчисляется путем умножения частоты страховых событий на коэффициент кумуляции:
Ч у = Ч с К к 100%,
где Ч у - частота ущерба, %;
Данный показатель выражает частоту наступления определенного вида страхового случая. Частота ущерба выражается обычно в процентах или в промилле к числу объектов страхования.
Частота ущерба всегда меньше 100%, так как частота ущерба равная 100% означает, что наступление данного события не вероятно, а достоверно для всех объектов.
Тяжесть ущерба , или размер ущерба , представляет собой произведение коэффициента убыточности и тяжести риска:
где T y - тяжесть ущерба.
Вопросы для самоконтроля.
1. Охарактеризуйте основные показатели страховой статистики.
2. Почему страховщики стараются избегать имущественного страхования рисков с большим коэффициентом кумуляции?
3. Что выражает показатель «Частота ущерба»?
4. Что выражает показатель «Убыточность страховой суммы»?
Экономическая необходимость страхования в условиях рыночной экономики
В соответствии со ст. 2 ФЗ «Об организации страхового дела в РФ» страхование – это отношения о защите интересов юр. и физ. лиц, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев, за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
Экономическая сущность страхования проявляется в наличии страхового риска и защитных мерах, сглаживающих его проявления.
Любой вид деятельности человека сопровождается риском возникновения неблагоприятных событий. Эк. категорию страхования характеризуют следующие признаки:
1) Наличие парораспределительных отношений
2) Наличие страхового риска
3) Формирование страхового общества из числа страхователей и страховщиков
4) Сочетание индивидуальных и групповых интересов
5) Солидарная ответственность всех страхователей за ущерб
6) Замкнутая раскладка ущерба
7) Перераспределение ущерба в пространстве и времени
8) Возвратность страховых платежей
9) Самоокупаемость страховой деятельности.
Субъектами страхования являются:
§ Страховщик – это организация (юр. лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда.
§ Страхователь – это юр. или дееспособное физ. лицо, обладающее определенным интересом, уплачивающее страховые взносы страховщику и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.
§ Застрахованный – физ. лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты.
§ Выгодоприобретатель – физ. лицо, назначенное страхователем по условиям договора получателя страховой суммы.
Особой группой субъектов, действующих на страховом рынке, являются страховые посредники:
§ Страховой агент – физ. и юр. лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными ему полномочиями.
§ Страховой брокер – физ. и юр. лицо, зарегистрированное в установленном порядке в качестве предпринимателя, осуществляющее посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручения страхователя либо страховщика.
Объектом страховых отношений выступают отношения отдельных лиц и организаций по поводу обеспечения бесперебойности процесса производства или сохранения достигнутого уровня жизни в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Эти отношения в совокупности составляют эк. категорию страховой защиты, материальным воплощением которой является страховой фонд.
2. Функции страхования
Макроэкономический уровень. Функции:
1) Обеспечение непрерывности общественного воспроизводства, которое состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате наступления страхового случая.
2) Освобождение государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов. Страховой фонд – это резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущерба.
3) Защита интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности (ОСАГО).
4) Концентрация инвестиционных ресурсов и стимулирование эк. роста.
Микроэкономический уровень. Функции:
1) Рисковая.
2) Противорисковая – возмещение ущерба пострадавшим лицам в целях защиты их интересов при наступлении рисковых обязательств.
3) Предупредительная – связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. Это выражается в след. мерах:
Предупреждение риска со стороны поставщика, связанные с использованием части страховых платежей на постоянное осуществление превентивных мероприятий (превентивный – предупреждающий, предохранительный).
При наступлении страховых случаев достигается опосредованное предупреждение убытков за счет из компенсации.
4) Сберегательная – выражается в потребности страховой защиты имущества, доходов и личных интересов страхователей, с целью экономии собственных средств и их сохранения в случае наступления неблагоприятных событий.
5) Восстановительная (защитная) – заключается в том, что при наступлении страхового случая выплаты страхового возмещения происходят полностью или частично.
6) Контрольная – реализуется в процессе формирования и использования средств страхового фонда.
Значение показателя убыточности в страховой деятельности
Убыточность страховой суммы - экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий соотношение между выплатами страхового возмещения и страховой суммой. (Ку=Страховые выплаты/Полученные страховые премии).
Убыточность страховой суммы показывает вероятность ущерба и используется для контроля за изменениями риска. Убыточность страховой суммы исчисляется в рублях с единицы страховой суммы или в процентах.
Показатель убыточности страховой суммы составляет основу для построения нетто-ставки. Нетто-ставка - основная часть страховых тарифов, предназначенная для формирования ресурсов на выплату страхового возмещения. За основу нетто-ставки принимается средняя за ряд лет убыточность страховой суммы, выражающая соотношение между накопляемыми и выплачиваемыми суммами. При анализе убыточности страховой суммы учитываются: частота страховых случаев, отношение средних страховых сумм поврежденных (уничтоженных) и застрахованных объектов и др. Убыточность страховой суммы представляет собой отношение количества страховых случаев к числу застрахованных объектов.
В денежном выражении – это отношение суммы страхового возмещения к максимально возможному страховому возмещению, равному совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов.
Поскольку числитель этого показателя меньше знаменателя, его значение всегда меньше единицы.
Показатель убыточности страховой суммы математически выражает вероятность ущерба в виде той доли совокупной страховой суммы, которая выбывает из страхового портфеля в связи с наступлением страховых случаев и возмещением ущерба. Эта доля является основой построения нетто-ставки.
Убыточность страховой суммы как отношение денежных показателей является величиной синтетической, которая зависит от действия различных факторов:
Число застрахованных объектов – а
Страховая сумма застрахованных объектов – в
Число страховых случаев – с
Число пострадавших объектов – d
Сумма страхового возмещения – f
Показатель убыточности страховой суммы – q
С помощью указанных обозначений можно вывести 3 показателя, влияющих на убыточность страховой суммы, которые называются элементами убыточности:
1. с/а - частота страховых случаев: отношение числа страховых случаев к числу застрахованных объектов. Выражает коэффициент (процент) горимости строений, падежа скота, аварийности средств транспорта и т.д.
2. d/с – опустошительность одного страхового случая: отношение числа пострадавших объектов к числу происшедших страховых случаев. Показывает среднее число объектов, пострадавших от одного страхового случая.
3. f*в/d*a – отношение рисков: отношение среднего страхового возмещения по одному пострадавшему объекту к средней страховой сумме одного застрахованного объекта.
При частичном повреждении объектов оно свидетельствует о средней степени повреждения одного объекта,
при полном уничтожении – о гибели в среднем более крупных или менее крупных рисков по сравнению с их средней страховой оценкой по всему страховому портфелю.
Анализируя ежегодные отчетные данные о показателях убыточности и ее элементов, страховщик имеет возможность вы являть положительные и негативные факторы, оказывающие влияние на эти показатели и принимать необходимые меры к их удержанию на тарифном уровне.