Заявление на сокращение налогового вычета. Готовый бланк и образец заявления на двойной налоговый вычет на ребенка или детей – примеры заявлений на двойной вычет ндфл
Стандартная налоговая льгота по НДФЛ в форме вычета на ребенка предоставляется по месту работы. Для ее применения от работника требуется предоставить своему руководству заявление с соответствующей просьбой. Образец заявления, актуальный на 2018 год, можно скачать в статье ниже.
В оформлении детского вычета есть множество нюансов и особенностей. Все вопросы разобраны , информация актуальна на 2017 год.
Заявление от физического лица с просьбой применять к его доходам стандартный вычет по НДФЛ, положенный по случая наличия в семье детей подходящего возраста – это основной документ, который трудящийся должен предъявить своему работодателю для использования льготы.
Его составление не имеет строгой регламентации, не разработано типового бланка. Работнику необходимо взять чистый лист бумаги и собственноручно составить текст в просительно-уведомительной форме.
К заявлению нужно добавить документы, способные подтвердить заявленное в бумаге. В зависимости от ситуации набор прилагаемой документации может варьироваться.
В самом простом случае достаточно предоставить копии свидетельств о рождении. Если ребенок-инвалид, то прикладывается медицинская справка. Единственный родитель претендует на двойной вычет.
Если несовершеннолетний является усыновленным, взятым под опеку или попечительство, превысил порог в 18 лет и очно учится, а также в некоторых других ситуациях нужны дополнительные документы. Со всех снимается копия и прикладывается к заявлению.
Достаточно один раз написать заявление и подать его руководству. Ежегодно обновлять бланк не нужно. Новое написание возможно, если что-либо изменилось в размере стандартной льготе по НДФЛ для данного работника, например, у него появился еще один ребенок, или муж (жена) отказался от своего права на вычет, предоставив возможность получать в двойном размере второму супругу.
Как правильно написать в 2018 году
Форма текста свободная, но нужно включить в него достаточную для работодателя информацию о размерах стандартной налоговой льготы, количестве и возрасте детей, прилагаемых документов.
В частности в тексте должно быть написано:
- просьба предоставлять стандартный вычет;
- ФИО каждого ребенка, его возраст, реквизиты свидетельства о рождении (перечисляются дети всех возрастов независимо от того, положен на них вычет или нет, эта информация нужна работодателю для правильного исчисления размера льготы по НДФЛ);
- размер – указывается в отношении тех детей, на которых такое право есть;
- список документов, которые передаются вместе с заявлением;
- ссылка на пункт НК РФ, где прописано возможность стандартного вычета (пп.4 п.1 ст.218 НК РФ).
Адресовать заявление нужно своему руководству, о чем делается пометка в правой верхней части бумажного листа.
Заверять текст нужно своей личной подписью с указанием даты ее проставления.
Если заявление на вычет на детей подано с опозданием, то за месяцы текущего года работодатель вернет подоходный налог, а за месяцы прошлого года за возвратом НДФЛ нужно обращаться в ФНС.
При получении оплаты труда сотрудник-резидент РФ уплачивает НДФЛ в размере 13 %. Налог на доходы можно уменьшить, подав работодателю заявление физического лица о предоставлении налогового вычета:
- стандартный налоговый вычет ();
- имущественный ();
- социальный ();
- профессиональный ().
Оформляем стандартные вычеты
Уменьшить налог могут работники, имеющие инвалидность, участники военных действий, лица, пострадавшие от радиации, а также родители, усыновители и опекуны детей. Размер приведем в таблице:
Чтобы получить льготу, нужно составить письменное обращение на предоставление налогового вычета. Также необходимо передать работодателю документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.
Актуальный образец заявления на налоговый вычет в 2019 году на детей
Оформляем имущественный вычет
Для уменьшения базы по НДФЛ на стоимость приобретенного жилья и процентов по ипотеке необходимо предоставить работодателю особое уведомление от ФНС.
Чтобы получить этот документ из налоговой службы, придется подать заявление на уведомление на имущественный вычет 2019. Также нужно предоставить туда подтверждающие право документы, по списку:
- договор купли-продажи;
- договор ипотеки;
- акт приема-передачи квартиры;
- платежные документы.
Компания уменьшит базу по НДФЛ на сумму, не превышающую указанную в уведомлении.
Актуальный образец заявления на имущественный вычет у работодателя:
Получить льготу можно не только через работодателя. Допустимо обратиться в ФНС подав заявление на имущественный налоговый вычет.
Профессиональные льготы
По этому основанию уменьшить НДФЛ можно при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, а также изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат, либо по установленным в п. 3 нормативам.
Если же по каким-то причинам работодатель исчислял НДФЛ с полной суммы доходы, то по окончании года можно подать декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС и вернуть излишне уплаченный налог.
Социальные вычеты на лечение и обучение
Для уменьшения налога по данному основанию также необходимо подать бланк - образец заявления на возврат налогового вычета 2019, и подтверждающую документацию. Затем получить уведомление в ИФНС. Напомним, что в соответствии со вычеты по НДФЛ можно получить на:
- обучение;
- лечение;
- уплату доп. взносов на накопительную пенсию;
- расходы на добровольное страхование: пенсионное и жизни.
Вычет на расходы на благотворительность или независимую оценку квалификации работника можно получить только посредством подачи декларации 3-НДФЛ по окончании отчетного года.
Заполненный образец заявления о предоставлении налогового вычета:
Как вернуть налог через ФНС?
Налогоплательщики вправе обратиться напрямую в территориальное отделение Налоговой службы. Такая возможность закреплена в НК РФ. То есть, гражданам придется выбирать, как получить фискальный вычет.
Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС можно начинать только в следующем году, за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у Вас возникло право на льготу в 2019 году, то обратиться в ИФНС можно только в 2019 году.
В таком случае, нужно составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ.
Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах, и размер НДФЛ к возврату. Помимо декларации и копий подтверждающей документации, придется заполнить специальную форму. Например, заявление на возврат налога при имущественном вычете.
Отметим, что такое письменное обращение может быть оформлено в произвольном виде:
Выскажите свое мнение о статье или задайте вопрос экспертам, чтобы получить ответ
Список документов на вычет при получении вычета в налоговой инспекцииДанный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через налоговую инспекцию. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.
Заявление на возврат налога (через налоговую инспекцию)
Вы можете скачать образец заявления на возврат налога для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, поданного вместе с декларацией, Вы сможете получить возвращенный налог от налоговых органов.
Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, без процентов по ипотеке
Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, с процентами по ипотеке
Вы можете скачать образец заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).
Как получить максимальный вычет быстро и просто?
Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать - отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.
Документы на вычет через работодателя при покупке недвижимости
Список документов на вычет при получении вычета у работодателя
Данный список Вы можете использовать для получения вычета при покупке недвижимости через работодателя. Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.
Заявление на вычет (у работодателя) работодателю
Вы можете скачать образец заявления для работодателя (или иного налогового агента) в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, получив предварительно в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет, вы сможете получить вычет у своего работодателя.
Заявление на вычет (у работодателя) в инспекцию
Вы можете скачать образец заявления для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, Вы сможете получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет. Далее, с уведомлением о праве на вычет, Вы сможете получить вычет у своего работодателя (или иного налогового агента).
Соглашение о разделе вычета при общей совместной собственности можно использовать такое же, как при вычете через налоговую инспекцию (выше).
Документы на вычет по обучению
Список документов для получения налогового вычета по обучению
Заявление для возврата налога при вычете по обучению
При получении вычета по обучению заявление на вычет теперь не требуется. Соответствующие изменения в Налоговый кодекс были внесены законом в конце 2009 года. Но если Вы хотите, чтобы возвращенный налог был Вам перечислен, Вам нужно подать в налоговую инспекцию реквизиты Вашего банковского счета. Поэтому мы рекомендуем подавать заявление по данному шаблону с реквизитами Вашего счета.
Документы на вычет по лечению
Список документов для получения налогового вычета по медицине
Вы можете скачать список в формате pdf, пройдя по этой ссылке.
О стандартных вычетах по НДФЛ знает практически каждый работающий россиянин. Они позволяют налогоплательщику уменьшить налогооблагаемый доход, с которого исчисляется и уплачивается налог.
Физлицо может получить вычет как себя, так и на своего ребенка (детей), если на то есть основания (п.1 ). Первый вид вычета подробно описан в . Отметим только, что он бывает двух размеров: 3 000 руб. и 500 руб., и предоставляется ежемесячно лишь отдельным категориям налогоплательщиков (например, инвалидам ВОВ, участника ликвидации аварии на ЧАЭС и пр.).
Чтобы реализовать свое право на личный вычет у работодателя (налогового агента), работник должен написать заявление на стандартный налоговый вычет . К нему он также должен приложить подтверждающие документы (абз.1 п.3 ). Например, инвалид I или II группы приносит копию справки медико-социальной экспертизы, герой РФ - копию соответствующего удостоверения и т. д.
Помните!
Налоговый агент не вправе предоставлять вычет по НДФЛ при отсутствии вышеуказанных документов.
Рассмотрим некоторые особенности составления заявления на стандартный налоговый вычет на работника и правила его подачи.
Итак, работник может получить вычет по НДФЛ на себя у работодателя, написав для этого заявление. Подать его он должен до конца календарного года. В противном случае вернуть переплату по налогу можно будет только обратившись в свою налоговую инспекцию с декларацией 3-НДФЛ (п.3 и п.4 , письмо Минфина России 25.09.2013 г. № 03-04-06/39802).
Заявление составляется в свободной форме. Хотя работодатель может разработать конкретный шаблон документа. Текст обычно формулируется следующим образом: «При определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц прошу предоставлять мне ежемесячный стандартный налоговый вычет …». Далее указывается законодательная норма, обеспечивающая правом на вычет.
Заявление с налогоплательщика достаточно взять всего один раз (письмо Минфина России от 08.08.2011 г. № 03-04-05/1-551). Поэтому работнику лучше не конкретизировать в нем размер самого вычета и год, за который он просит его предоставить. Иначе документ придется переписывать ежегодно.
Если физлицо претендует на несколько стандартных налоговых вычетов (например, на себя и ребенка), то заявление можно заполнить одно сразу на все вычеты.
Может случиться так, что сотрудник принес заявление только в конце года. Тогда бухгалтеру организации придется пересчитать НДФЛ с начала налогового периода.
Обратите внимание!
Если работник хочет получить вычет за предыдущий календарный год, то за перерасчетом НДФЛ он должен обратиться не к работодателю, а в ИФНС по месту жительства (п.4 ).
Ниже Вы можете скачать бланки и образцы заявления на предоставление стандартного налогового вычета на работника .
Какая форма заявления на предоставления стандартных налоговых вычетов по НДФЛ на ребенка в 2017 году? Какие особенности предоставления вычетов на детей? Рассмотрим эти вопросы подробнее.
Виды вычетов на детей для уменьшения НДФЛ
Доходы физлиц, облагаемые НДФЛ по ставке 13%, можно снижать на стандартные налоговые вычеты (п. 1 ст. 218 НК РФ). В составе этих вычетов в 2017 году предусмотрены стандартные вычеты на детей.
Получать ежемесячный вычет на ребенка вправе:
- каждый из родителей в законном браке, разведенные или не женатые;
- супруг или супруга родителя;
- каждый из усыновителей, опекунов, попечителей, когда их несколько;
- каждый из приемных родителей, если их двое.
Вычет на детей предоставляется за каждый месяц календарного года до тех пор, пока доход налогоплательщика, облагаемый по ставке 13%, не превысил с начала года 350 000 рублей. С месяца, в котором суммарный доход стал больше 350 000 рублей, детские вычеты не предоставляются.
Какие нужны документы
Стандартный налоговый вычет на ребенка в работодатель в 2017 году вправе предоставить только после получения от работника копии свидетельства о рождении ребенка. Заметим, что обычно вычет предоставляют на детей в возрасте до 18 лет. Исключение – для детей в возрасте до 24 лет, которые учатся по очной форме в образовательном учреждении. На таких совершеннолетних детей родителям тоже положен вычет. Для подтверждения права на вычет запросите у сотрудника справку с места обучения его ребенка. Если ребенок учится за границей, справка об обучении должна быть переведена на русский язык.
Также от работника требуется письменное (или напечатанное) заявление о предоставлении налогового вычета на детей в 2017 году. Форма такого заявления не существует. Заявление подается в произвольном формате. Приведем образец такого заявления.
Чтобы получать стандартные налоговые вычеты, работник организации должен сдать в бухгалтерию или в отдел кадров заявление в произвольной форме. Причем сделать это он должен до окончания текущего налогового периода, то есть – 2017 года. В противном случае получить вычет за 2017 год он сможет только сам – в своей ИФНС путем подачи декларации 3-НДФЛ.
|