Контакты
Главная / Франшиза магазинов

Заявление на налоговый вычет с покупки квартиры. Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета

При покупке квартиры каждый налогоплательщик, работающий официально, имеет право на получение имущественного вычета. Возмещение складывается на основании уплаты в год 13%, исчисляемых из заработной платы.

Для получения права на выплату требуется обратиться в территориальное отделение налоговой службы. При передаче документов оформляется заявление о предоставлении имущественного налогового вычета.

Обращение в инспекцию составляется в соответствии с определенными правилами. Важно заранее изучить их, чтобы не допустить ошибок при составлении. В противном случае у налогоплательщика не будет принят полный пакет документов.

Можно ли получить

Налоговый вычет предоставляется налогоплательщикам, которые входят в список, указанный в Налоговом кодексе РФ.

Стандартные условия предусматриваются для:

Ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС 3 000 рублей ежемесячно.
Пострадавшие и ликвидаторы последствий аварии на «Маяке» 3 000 рублей ежемесячно.
Инвалиды ВОВ 3 000 рублей ежемесячно.
Инвалиды, участвующие в защите СССР и РФ 3 000 рублей ежемесячно.
Герои СССР и РФ 500 рублей ежемесячно.
Участники Великой Отечественной войны 500 рублей ежемесячно.
Лица, находившиеся в момент блокады в Ленинграде 500 рублей ежемесячно.
Узники концлагерей в период ВОВ 500 рублей ежемесячно.
Лица, зараженные при авариях на Чернобыльской АЭС и «Маяке» 500 рублей ежемесячно.

Также предоставление вычета предусматривается для опекунов и родителей, имеющих детей до 18 лет и студентов-иждивенцев очной формы обучения.

Предоставление имущественного налогового вычета возможно, если:

  • продавалось дорогостоящее имущество;
  • приобреталось жилье;
  • производилось строительство имущественного объекта;
  • выкупалась собственность для нужд муниципального и государственного характера.

Когда стоит его применять

Получение вычета возможно только после регистрации объекта в собственности налогоплательщика.

Также предоставление осуществляется после получения при участии в долевом строительстве. До регистрации права даже выплата процентов по ипотеке не дает возможности обратиться за вычетом.

Получить вычет можно двумя способами. В первом случае ждать окончания налогового периода не нужно.

Собрав полный пакет документов, налогоплательщику необходимо:

  • обратиться в Федеральную налоговую службу по месту проживания и подать заявление;
  • через 30 дней забрать уведомление о праве получения выплаты;
  • передать документ по месту работу в бухгалтерию.

Уведомление имеет унифицированную форму. Она регулируется приказом налоговой службы № ММВ-7-11/3@ от 14.01.2015 года. Документ получает работодатель, указанный в заявлении.

Во втором случае необходимо подождать конца года. Полный пакет документов предъявляется в налоговую инспекцию по месту проживания. После того, как сотрудники проверят бумаги и , будет произведен возврат в соответствии с выплаченными налогами. Также дополнительно выдается уведомление, которое дает возможность получить оставшуюся сумму по месту работы.

Вычет будет подлежать выплате на протяжении стольких лет, сколько потребуется для полного погашения расходов.

Пенсионеры имеют право на получение вычета за последние три года после возникновения права. При отсутствии доходов обратиться можно в следующий период, но не позже трех лет, отведенных на возврат налога.

При обращении к работодателю выплаты производятся с момента передачи уведомления, но учитывая предыдущий период. В случае отсутствия возможности возврата излишне уплаченного налога, следует обратиться в налоговую службу.

Независимо от того, какой способ получения вычета выберет налогоплательщик, каждый год на протяжении периода выплат ему необходимо будет брать уведомление для предоставление на работу или сдавать 3-НДФЛ в ИФНС.


Что появилось нового в правилах

В 2019 году были внесены некоторые изменения в налоговое законодательство России. Они касаются права на предоставление имущественного вычета.

При покупке жилья до 2019 года льготы могут быть получены с покупки до 2 000 000 рублей. Если собственность приобретена обоими супругами, каждый из них имеет право на получение вычета. Таким образом каждый владелец использует положенные ему 2 000 000 рублей, а общая сумма на семь составит 4 000 000 рублей.

Вычет по процентам при ипотечном кредитовании рассчитывается, исходя из суммы в 3 000 000 рублей. Получение возможно при обращении в налоговую службу или к работодателю.

После выплаты неизрасходованная часть переходит на следующий год. Поэтому налогоплательщик может вновь подать документы по окончании налогового периода.

Необходимые документы

Список документов, которые требуется предоставлять в налоговую службу, может меняться. Это обусловлено типом вычета, которым хочет воспользоваться налогоплательщик.

Для вычета при покупке или продаже жилья требуется иметь:

  • справку 2-НДФЛ;
  • заполненную декларацию 3-НДФЛ;
  • ксерокопию регистрационного свидетельства (при покупке или строительстве дома);
  • ксерокопию договора купли-продажи;
  • ксерокопию свидетельства о регистрации земельного участка;
  • ксерокопию кредитного договора при использовании целевого кредита;
  • выписку из банка об оплате жилья;
  • приходные ордеры и квитанции;
  • выписки из лицевых счетов;
  • банковские справки о выдаче кредита.

В случае совместной покупки жилья потребуется дополнительно приложить свидетельство о регистрации брака, заявление от обоих участников получения вычета.

Общие условия заявления

Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета подается как по месту работы, так и в налоговый орган территориального расположения. Право на подачу имеют исключительно граждане Российской Федерации, которые выплачивают государству 13% от дохода.

Получение вычета невозможно, если гражданин не трудоустроен и находится на содержании государства по безработице. Также выплаты не будут произведены индивидуальному предпринимателю, осуществляющему расчет налогов по специальному режиму.

Дополнительно к заявлению нужно приложить бумаги, которые подтверждают все основания для получения вычета.


Пример заявления о предоставлении имущественного налогового вычета

Для того, чтобы заполнить бланк заявления, необходимо ориентироваться на образец. Его можно взять в налоговой инспекции или самостоятельно найти в интернете. Выделяют несколько вариантов составления документа в зависимости от характера вычета.

Ниже приводится документ, который оформляется при получении вычета по строительству объекта недвижимости:

В (орган налоговой службы)

(адрес нахождения)

(данные заявителя)

(ИНН заявителя)

(адрес проживания)

Заявление

На основании статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации прошу провести выплату имущественного налогового вычета за счет расходов, которые были произведены на строительство (наименование объекта, адрес) в размере (сумма вычета) и погашение процентов по кредитованию, используемому на строительство объекта в размере (сумма вычета).

Предоставление налогового вычета (предоставлялся в каком году или не предоставлялся). Сумма вычета (указать сумму).

К заявлению прилагаются документы:

(перечислить бумаги и подробно прописать реквизиты).

Немного отличается форма заявления для предоставление вычета при ипотечном кредитовании:

В (орган налоговой службы)

(адрес нахождения)

(данные заявителя)

(ИНН заявителя)

(паспортные данные с указанием серии, номера, даты выдачи и органа)

(адрес проживания)

(контактный телефон)

Заявление

Прошу произвести налоговый вычет при приобретении (тип объекта) на основании уплаченных мной налогов за (налоговый период) в размере (сумма).

К заявлению прикладываются документы:

(перечислить).

Количество документов (указать количество штук).

_______________ (дата составления) _______________ (подпись)

Требования к содержанию бланка

Письменное заявление создается на специальном бланке. К нему предъявляются определенные требования. Начинается документ с шапки.

В ней прописываются:

  • руководитель отделения ИФНС;
  • данные заявителя (ФИО);
  • адрес проживания;

Далее составляется основной текст заявления. В начале пишется просьба вернуть излишне уплаченный НДФЛ за конкретный период. Обязательно отмечается основание для произведения выплаты (покупка, строительство жилья) и размер вычета.

Далее отражаются сведения о банке. Плательщик указывает информацию для перевода средств, прописывая это как «осуществление перечисления на счет в банке №, открытый в (указать название отделения, реквизиты и адрес)».

В конце документа ставится дата и подпись заявителя. В противном случае рассматриваться бумага не будет. Стоит помнить, что дата должна совпадать с моментом подачи, а не составления.

Распространённые виды обращений и ошибки

Документы должны быть заполнены правильно. Также подавать их необходимо в соответствии с требованиями законодательства. При составлении документа граждане часто допускают ошибки.

Выделяют наиболее распространенные среди них:

  • В документе прописывается время предоставления. Если оформляется стандартный вычет, то необходимо учитывать дату рождения ребенка.
  • При вступлении опекуна или родителя ребенка в брак, не предусматривается предоставление двойного вычета.
  • Все документы, прописанные в заявлении, должны быть приложены к нему.

Заявление должно содержать информацию, которая не противоречит действующему закону. Поэтому заранее необходимо ознакомиться с этими данными. Это поможет избежать ошибок и повторного оформления документа.

При получении оплаты труда сотрудник-резидент РФ уплачивает НДФЛ в размере 13 %. Налог на доходы можно уменьшить, подав работодателю заявление физического лица о предоставлении налогового вычета:

  • стандартный налоговый вычет ();
  • имущественный ();
  • социальный ();
  • профессиональный ().

Оформляем стандартные вычеты

Уменьшить налог могут работники, имеющие инвалидность, участники военных действий, лица, пострадавшие от радиации, а также родители, усыновители и опекуны детей. Размер приведем в таблице:

Чтобы получить льготу, нужно составить письменное обращение на предоставление налогового вычета. Также необходимо передать работодателю документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.

Актуальный образец заявления на налоговый вычет в 2019 году на детей

Оформляем имущественный вычет

Для уменьшения базы по НДФЛ на стоимость приобретенного жилья и процентов по ипотеке необходимо предоставить работодателю особое уведомление от ФНС.

Чтобы получить этот документ из налоговой службы, придется подать заявление на уведомление на имущественный вычет 2019. Также нужно предоставить туда подтверждающие право документы, по списку:

  • договор купли-продажи;
  • договор ипотеки;
  • акт приема-передачи квартиры;
  • платежные документы.

Компания уменьшит базу по НДФЛ на сумму, не превышающую указанную в уведомлении.

Актуальный образец заявления на имущественный вычет у работодателя:

Получить льготу можно не только через работодателя. Допустимо обратиться в ФНС подав заявление на имущественный налоговый вычет.

Профессиональные льготы

По этому основанию уменьшить НДФЛ можно при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, а также изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат, либо по установленным в п. 3 нормативам.

Если же по каким-то причинам работодатель исчислял НДФЛ с полной суммы доходы, то по окончании года можно подать декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС и вернуть излишне уплаченный налог.

Социальные вычеты на лечение и обучение

Для уменьшения налога по данному основанию также необходимо подать бланк - образец заявления на возврат налогового вычета 2019, и подтверждающую документацию. Затем получить уведомление в ИФНС. Напомним, что в соответствии со вычеты по НДФЛ можно получить на:

  • обучение;
  • лечение;
  • уплату доп. взносов на накопительную пенсию;
  • расходы на добровольное страхование: пенсионное и жизни.

Вычет на расходы на благотворительность или независимую оценку квалификации работника можно получить только посредством подачи декларации 3-НДФЛ по окончании отчетного года.

Заполненный образец заявления о предоставлении налогового вычета:

Как вернуть налог через ФНС?

Налогоплательщики вправе обратиться напрямую в территориальное отделение Налоговой службы. Такая возможность закреплена в НК РФ. То есть, гражданам придется выбирать, как получить фискальный вычет.

Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС можно начинать только в следующем году, за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у Вас возникло право на льготу в 2019 году, то обратиться в ИФНС можно только в 2019 году.

В таком случае, нужно составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах, и размер НДФЛ к возврату. Помимо декларации и копий подтверждающей документации, придется заполнить специальную форму. Например, заявление на возврат налога при имущественном вычете.

Отметим, что такое письменное обращение может быть оформлено в произвольном виде:

Выскажите свое мнение о статье или задайте вопрос экспертам, чтобы получить ответ


Работники, которые трудятся по контракту и перечисляют в казну, могут возвратить часть этого налога при наличии на то конкретных оснований. Заявление на возврат является основным документом, который должен составить плательщик НДФЛ для получения вычета. Налоговая декларация и документы без заявления являются только юридическим основанием для перечисления плательщику части НДФЛ из казны РФ.

Налогоплательщик должен знать, как правильно оформить и в какие сроки надо подать заявление на возмещение вычета по НДФЛ. Этому следует уделить особое внимание, потому что если нет заявления, обратно свои деньги можно и не получить.

НДФЛ считается обязательным федеральным налогом, который государство взимает с доходов физлиц – различных категорий работников. Сотрудник может получить деньги только по тому ежемесячному доходу, который облагают 13% налогом.

Согласно НК РФ, работник вправе возместить часть налога на доходы по конкретным основаниям. В подобной ситуации ему надо прийти в ИФНС, составить заявление по образцу и внести свои данные в на получение возмещения по налогу.

Возмещение из бюджета налога считается трудоемкой бюрократической операцией, в процессе осуществления которой рабочий предоставляет в ИФНС конкретную документацию. Чтобы возместить себе часть перечисленного в казну налога, надо сдать в ИФНС и декларацию, и заявление на возмещение из казны вычета НДФЛ.

Каким бывает возврат?

Вычеты по НДФЛ, которые можно возместить, бывают следующих видов:

  • социальный
  • имущественный
  • стандартный

Социальные вычеты - это возмещение НДФЛ, которое предоставляют или медицинские услуги на себя и своих родных.

Вычет по имуществу – это возмещение НДФЛ, которое предоставляют плательщику при осуществлении сделок с жильем, собственником которой он и является.

Порядок обращения

Для получения вычета или возмещения из казны части НДФЛ, работник обращается в ИФНС по месту прописки с конкретной документацией. В подобной ситуации он готовит документы:

  • декларацию 3-НДФЛ
  • заявление на начисление и на возмещение вычета по НДФЛ
  • документы, по которым были проведены все расходные операции ( , квитки)
  • документы, подтверждающие право на вычет (Свидетельство на регистрацию права собственности, контракт на обучение, контракт на получение медицинских услуг)

Чтобы правильно внести все сведения в декларацию, сотрудник должен получить у нанимателя за тот период, за который подается декларация.

Возмещение вычета происходит 2-мя путями – через нанимателя и через ИФНС. Но, как правило, сотрудники предпочитают прибегать ко второму способу, так как первый считается заведомо сложным и труднодоступным. Кроме этого, населению удобнее получать единоразовую выплату вычета, нежели ежемесячную.

Налоговая инспекция проводит проверку на протяжении 3-х месяцев от даты подачи работником документации на возврат. По окончании такого периода, инспекторы уведомляют плательщика НДФЛ о своем вердикте – положен ли ему вычет или нет.

На протяжении 1 месяца ИФНС возвращает конкретный % с НДФЛ на сберегательную книжку или карту рабочего. В реале, срок возмещения составляет 3–4,5 мес., в некоторых случаях продлевается до 1 года.

Возмещение из казны социального вычета подробно прописан в ст. 219 НК РФ, а вычета по имуществу – в ст. 220 НК РФ.

Социальный вычет

Рабочий получает социальный вычет, если он на протяжении налогового периода выполнял такие действия:

  • вкладывал свои деньги в разнообразные социальные учреждения и платные центры реабилитации
  • учился по контракту и на платной основе сам или платил за обучение своих родственников – детей, подопечных, супруга, сестер, братьев, которые учатся очно
  • пользовался по договору платными медицинскими услугами сам, или платил за предоставление этих услуг своим родственникам или иждивенцам, а также жене или мужу
  • переводил деньги по договору о на себя, на свою дальнюю родню, а также за родных
  • перечислял взносы на накопление пенсионных выплат на себя

Подтверждающие документы налогоплательщик отправляет в ИФНС и ждет решения от инспекторов. В случае одобрения просьбы, плательщик получает социальный вычет по налогу.

Возмещение налога с имущества

Плательщик вправе получить вычет по имуществу, если он в текущем или предыдущем году (не позже 3 лет) выполнял такие сделки с жильем:

  • соорудил новое частное домовладение
  • приобрел жилье, участок земли или частный дом за свои деньги или в кредит
  • отремонтировал свое жилье

Заявление на возмещение налога по 3-НДФЛ

Для того чтобы возместить себе часть перечисленного раньше в казну НДФЛ, работник сдает необходимую документацию в ИФНС, включая и заявление на возмещение налога. Образец заявления на возмещение НДФЛ рабочий берет в ИФНС или скачивает с сайта налоговой инспекции по своей области.

В заявлении работник указывает такие сведения:

  • , куда работник подает пакет документов на возмещение части НДФЛ
  • полное ФИО начальника этой налоговой инстанции
  • полное свое ФИО
  • адрес прописки и свои контакты – телефонный номер и адрес e-mail
  • прошение о возмещении излишне перечисленного в казну НДФЛ
  • срок, за который подавалась декларация
  • сумму части НДФЛ к возмещению
  • причину, по которой сотрудник хочет возместить часть НДФЛ. В подобной ситуации рабочий указывает в этом поле заявления такую фразу - «в связи с получением вычета по имуществу или социального вычета»
  • номер счета, на который рабочий хочет вернуть сумму налога. Хотя инспекторы ИФНС чаще сотрудничают со Сберегательным банком, они все равно обязаны перечислять работнику причитающиеся деньги на счет любого банка РФ
  • банковские данные – название банка, счет-корреспонденции и др. Если работник хочет получить деньги на сберегательную книжку, он указывает счет и название
  • дату и личную подпись

После грамотного заполнения заявления плательщик налога отправляет его в ИФНС для дальнейшего рассмотрения документа.

Декларация

Главный документ, по которому предоставляют вычет, - это декларация 3-НДФЛ. Ее оформление для сотрудника-новичка в этом деле является непростым делом. Если сотрудник неправильно заполнил такую декларацию, инспектор ИФНС вправе отказать ему в рассмотрении документов.

Есть в Приказе ФНС РФ от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182@. Этим приказом могут воспользоваться физлица, у которых был доход в 2016 г.

При оформлении декларации работник должен соблюдать Порядок оформления, который прописан в Приложении № 2 вышеназванного Приказа.

Физлица составляют и отправляют декларацию в онлайн-режиме по Интернету или прибегают к помощи компаний, которые за определенную плату правильно заполняют этот документ.

Налог НДФЛ

Какой именно % от НДФЛ может вернуть рабочий, подробно прописано в ст. 219 и 220 НК РФ.

Так, работник может возместить часть социального вычета в таком размере:

  • по благотворительной деятельности — 25% от своей ЗП
  • за оплату собственного обучения – 15 600 руб.
  • за оплату учебы своих близких родственников – 6 500 руб. на 2 родителей
  • за оплату медицинских услуг на себя и родных – 15 600 руб.
  • за на пенсионные выплаты – 15 600 руб.
  • за перечисление взносов на накопление пенсионной выплаты – 15 600 руб.

По имущественному вычету плательщик НДФЛ может вернуть такую сумму по НДФЛ:

  • при приобретении нового жилья — 260 000 руб.
  • при строительстве своего дома — 260 000 руб.
  • если есть % по ипотеке — 390 000 руб.

Необходима ли оплата госпошлины?

– это плата гражданина РФ за совершение госорганом или налоговиком регистрации юридических операций. В подобной ситуации регистратор выдает свидетельство на специальном государственном бланке.

Регистрация заявления о возмещении налогового вычета НДФЛ в ИФНС не считается юридически значимым действием, поэтому рабочий в этом случае госпошлину не платит.

Отправка заявления на возмещение вычета через свой онлайн кабинет

Через свой , который работник может завести на сайте налоговой, можно подать конкретный пакет документов на возмещение из казны вычета.

Аналогом поданного заявления на возмещение вычета по НДФЛ в ИФНС считаются такие документы:

  • скан рукописного заявления
  • файл, в котором будет заявление. Формат файла должен быть таким, чтобы его можно было с легкостью открыть на компьютере
  • xml-файл, который создан в своем онлайн-кабинете

Любой вышеназванный вариант документации отправляют через свой онлайн-кабинет. Во всех случаях плательщик НДФЛ подписывает файл, ставя на нем цифровую подпись (ЭЦП).

Если работник захочет отправить заявление через пункт сайта ФНС «Обратиться в инспекцию», то он получит отказ. Ведь налоговый орган не обрабатывает документы, если на них нет электронной подписи.

Если рабочий хочет оформить заявление через собственный онлайн-кабинет, он может сделать это 2 способами:

  • По ссылке «Заявление о возмещении» в пункте «Переплата, »
  • Нажав на кнопку «Создать заявление на возмещение» около итогов проверки инспекторами ИФНС декларации в пункте сайта «3-НДФЛ»

В итоге работник загружает заявление и сканы документов. Инспектор ИФНС регистрирует поступление в налоговый орган такого заявления и все соответствующие бумаги.

Выгода подобного подхода очевидна: рабочий не тратит свое время на лишний поход в налоговую.

Формирование заявления на возмещение вычета

Каждый работник может составить заявление на возмещение в своем онлайн-кабинете. В этом случае плательщик НДФЛ выполняет такие действия:


Если плательщик НДФЛ переводит средства на счет карточки, он нажимает на пункт «текущий» счет. Если переводит средства на счет сберегательной книжки - то на депозит.

Обязательно нужно заполнять поля со звездами. Другие строки в заявлении можно оставить пустыми и нажать кнопку «сохранить».

Отправленное заявление можно найти в своем онлайн-кабинете в пункте сайта ФНС «Документы плательщика», «Онлайн документы». Там же можно прочитать и ответное письмо на заявление.

Срок оформления заявления

Ответ на заявление о возмещении налога приходит на протяжении 10 суток, а средства поступают на счет на протяжении месяца от даты регистрации заявления. Если средства не пришли, гражданин РФ на плохую работу ИФНС РФ, тоже через сайт.

Работник может подать заявление о получении вычета с НДФЛ в региональный ИФНС на протяжении 3 лет от даты уплаты налога. В тот же срок в ИФНС подают декларацию 3-НДФЛ.

Мне распечатали готовый бланк. Не могу точно сказать, была ли это типовая форма или нет, так как не обратил внимания. Главное, вопросов к нему в последующем не последовало.
А вот отчего в «НДФЛ перестали ставить печать, непонятно.

Ответить

Обладая минимальными познаниями в сфере налогообложения, каждый гражданин имеет возможность финансово облегчить покупку или строительство квартиры. Налогоплательщики, которые платят налоги добросовестно, вправе оформить вычет имущественный.

Для граждан, обладающих собственностью, налоговым кодексом предусмотрены виды вычетов: в размере фактических расходов на покупку жилья, его строительство или в сумме расходов на погашение процентов по целевым кредитам на жильё.

Имущественный вычет: для кого и зачем

В Российской Федерации правом на вычет имущественный обладают собственники недвижимости, если они являются гражданами России, имеющими статус резидента, т.е. если они в году 183 дня провели на территории России. Календарный год является налоговым периодом, при этом налог должен быть уплачен до 1 декабря, следующего за налоговым периодом.

Льгота имущественного вычета предназначена добросовестным налогоплательщикам, для получения которой необходимо подать заявление установленного образца.

По выбору гражданина, он получает льготу на строительство, покупку или проценты по ипотеке, с учетом ограничений по суммам и размеру процентов.

Так, при погашении процентов по ипотеке, право на льготу применяется до трёх миллионов рублей.

Заявление на получение льготы

Заявление можно получить прямо в налоговом органе или воспользоваться электронным сервисом на сайте ФНС. Форму заявления можно узнать при помощи Консультант плюс . Подаётся оно в инспекцию по месту регистрации налогоплательщика, на бумаге или в электронном формате.

Ещё можно подать заявление работодателю. В случае получения заявления и уведомления инспекции ФНС о праве работника на данную льготу, работодатель является налоговым агентом и обязан применить льготу.

Заполнение заявления в 2019 году

Заявление (форму) заполнить необходимо в соответствии с инструкцией, полученной в инспекции или на сайте ФНС. Если нет желания или возможности заполнять заявление самостоятельно, то следует прибегнуть к услугам консалтинговых компаний в сфере налоговой отчётности.

Специалисты консалтинговых компаний заполнят документ в электронном формате или же на бумаге. В первом случае заявление в электронном формате будет направлено в налоговую инспекцию моментально.

Налоговый кодекс предусматривает право граждан на данного рода льготу при обращении с заявлением к работодателю. В этом конкретном случае работодатель является налоговым агентом.

К заявлению данный работник должен приложить специальное уведомление налогового органа о праве гражданина на льготу. Существует форма, утвержденная приказом ФНС России от 10.09.2015 № ММВ-7-11/387 @ «Об утверждении кодов видов доходов и вычетов».

Работодатель имеет право предоставить вычет не раньше, чем через месяц после фактического получения уведомления от работника. Ко всем доходам работника, полученных с начала года, эта льгота применяется.

Имущественный вычет: новое в 2019 году

Основные изменения в НК (налоговом кодексе) следующие.

Если налогоплательщик имел доход и приобрел жильё в 2018 г., то у него есть все основания на получение льготы с суммы двух миллионов рублей.

В случае совершения покупки жилья супругами каждый из них имеет право на льготу с двух миллионов рублей. Таким образом, супруги вместе могут получить льготу на четыре миллиона рублей.

При погашении процентов по ипотеке налогоплательщики имеют право на льготу с суммы до трёх миллионов рублей. Получить ее можно в налоговом органе или у работодателя.

5/5 (4)

Образцы заявлений на налоговый вычет

ВНИМАНИЕ! Посмотрите заполненный образец заявления в ИФНС на налоговый вычет за лечение:

СКАЧАТЬ образцы заявлений на налоговый вычет можно по ссылкам ниже:

Как правильно составить документ

Для получения налогового вычета предусмотрено два метода.

Первый – подать заявление в налоговые органы. В данной ситуации заявление на предоставление вычета создается по установленной форме. Вначале указываются сведения о налоговом органе, в который направляется заявление, а также информация о налогоплательщике, который претендует на вычет.

Далее указывается название документа – «Заявление», после чего повествуется его суть. Опираясь на нормы Налогового кодекса, налогоплательщик просит возвратить сумму излишне выплаченного налога, называя год, за который намеревается получить возмещение, а также сумму.

Кроме того, необходимо указать в документе реквизиты банковского счета, на который проситель желал бы получить выплату.

Второй метод – оформить имущественный, а с 1 января 2016 года и социальный налоговый вычет через собственного работодателя. Однако в таком случае все же придется несколько раз наведаться в налоговую инспекцию, чтобы получить уведомление, которое подтверждает право на вычет, а также через определенный промежуток времени, чтобы его забрать.

В верхней части заявления пишется такая же информация, как при оформлении заявления на получение вычета через налоговые органы. Ниже следует текст, в котором заявитель просит подтверждения собственного права на имущественный или социальный вычет. В нижней части документа ставится подпись, расшифровка и дата составления.

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам.

После того как удалось получить уведомление в налоговых органах, нужно составить заявление на получение вычета у работодателя. В верхней части указывается стандартная информация: сведения о работодателе, ФИО, ИНН и место жительства заявителя.

Далее проставляется слово «заявление» и ниже непосредственно его содержание. В нем сотрудник просит предоставить вычет, а также указывает сведения о наличии уведомления о праве на вычет. В нижней части заявления проставляется дата и подпись с расшифровкой подателя.

Какие бывают вычеты

Налог на доходы физических лиц необходимо выплачивать каждому физическому лицу, получающему доход. Уменьшить его величину можно, применив право на налоговый вычет. За получением некоторых из них работник может обратиться непосредственно к своему работодателю.

Получая вознаграждение за свой труд, работник-резидент Российской Федерации платит НДФЛ в размере тринадцати процентов.

Налог на доходы удастся уменьшить, если подать работодателю заявление на получение различных разновидностей налоговых вычетов:

  • стандартного;
  • имущественного;
  • социального;
  • профессионального.

Посмотрите видео. Налоговый вычет при покупке квартиры:

Подача заявления работодателю


Основным условием получения налогового вычета у работодателя является официально оформленное трудоустройство работника. Если отношения с работодателем оформлены в рамках гражданско-правового договора, а не трудового, то рассчитывать на компенсацию не стоит.

Через работодателя удастся оформить стандартный, имущественный, социальный и инвестиционный вычет.

Если работник намеревается оформить стандартный вычет, ему следует направить соответствующее обращение к работодателю вместе с копией документов, подтверждающих право на вычет.

Если сотрудник желает оформить социальное или имущественное возмещение, ему следует предпринять следующие шаги:

  • после получения права на налоговый вычет приготовить заявление и необходимый пакет документов и направиться в территориальное отделение Налоговой службы;
  • получить в ФНС уведомление, подтверждающее право на вычет;
  • передать это уведомление в бухгалтерию. С момента передачи уведомления сотрудник будет получать собственную зарплату без удержания тринадцати процентов НДФЛ до полной выплаты установленной суммы.