Главная / Бизнес в интернете

Какие документы нужны чтобы вернуть 13 от учебы. Время осуществления мероприятия

Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13 процентов за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте или колледже.

При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.

В этой статье мы рассмотрим вопросы о том

откуда берутся деньги на возврат;
кто может воспользоваться правом социального вычета;
где нужно учиться;
какую сумму денег можно вернуть;
сколько раз и за сколько лет можно получить повторный возврат;
что нужно для получения вычета.

От всех денег, получаемых работающим гражданином, государство забирает часть в виде налога. Эта сумма составляет 13% от общего дохода. Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог самостоятельно, то есть человек этих денег на руки не получает.

Социальный вычет дает возможность вернуть часть уплаченных денег в виде подоходного налога. Получается, что человек может получить часть того, что уже заплатил ранее. Соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему просто нечего.

Кто может вернуть деньги

По законодательству имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение:

граждане РФ, которые самостоятельно оплачивают свое образование;
родители, братья, сестры или опекуны, оплачивающие в различных учебных заведениях очное образование детей, возраст которых не превышает 24-х лет.

При этом каждый человек из этой категории должен иметь работу, на которой ему платят заработную плату и, соответственно, удерживают подоходный налог.

Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.

Что делать, если учится муж или жена

Если свое образование муж или жена оплачивают самостоятельно, и при этом имеют официальный источник дохода, то в этом случае можно получить вычет за себя на общих основаниях.

А вот если муж оплачивает обучение жены или наоборот, то в этом случае получить возврат не получится. В законодательстве не прописана такая возможность.

Если оба супруга работают, а учится только один из них, то обязательно нужно оформлять и договор на обучение, и квитанции по оплате именно на него. Муж может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях должна быть указана фамилия жены.

Где можно обучаться

Важным условием для возврата НДФЛ является статус учебного заведения. У него обязательно должны быть:

лицензия о праве вести образовательную деятельность;
подписанный договор с учащимся об оказании образовательных услуг.

Какие же образовательные организации сюда относятся:

платные школы и высшие учебные заведения;
образовательные курсы для взрослых (обучение иностранным языкам, автошколы, курсы повышения квалификации);
дополнительное образование для детей (спортивные секции, музыкальные и художественные школы и кружки).

Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.

Сколько денег можно вернуть за обучение

Самое важное при возврате денег – определение их количества. 🙂 Для того чтобы точно рассчитать сумму, которую можно вернуть с помощью налоговой службы, надо понять, от какой максимальной цифры нужно определять 13%.

Мы выше обозначили 2 категории граждан, которые имеют право на налоговый вычет. Правила расчета и лимиты для каждой из них отличаются.

Самостоятельная оплата своего образования

Если человек возвращает деньги за свое обучение, то размер налогового вычета ограничен: получить 13% можно только от суммы не больше 120 000 рублей. Если обучение в течение года обошлось дешевле, то вернуть можно будет 13% от израсходованных денег.

Пример 1 . Студент Школьников П.Р. обучается платно на вечернем отделении ВУЗа, а в дневное время подрабатывает на стройке. За год он уплатил за обучение 70 000 руб. Эта сумма меньше максимального лимита, поэтому 13% считаем от нее. В итоге Школьников сможет вернуть за 2015 год сумму в 9 100 рублей.

Пример 2 . Экономист Бережливый В.А. решил за свой счет пройти курсы повышения квалификации. Обучение обошлось ему в 150 000 руб. В этом случае Бережливому положен возврат 13% от 120 000 руб. (максимальная сумма). В итоге он сможет вернуть 15 600 руб.

Оплата за обучение детей

Вернуть деньги, израсходованные на обучение ребенка могут родители или ближайшие родственники: брат, сестра или опекун. В этом случае установлен максимальный лимит для возврата: 13% от 50 000 рублей в расчете на каждого ребенка.

Пример 1 . Сын учится в институте на очном отделении, а мама оплачивает его обучение. За год оплата составила 40 000 руб. Поэтому к возврату подлежит 13% от этой суммы. В итоге вернется 5 200 руб.

Пример 2 . Мама оплачивает обучение двух дочерей в платной школе. За обучение каждого ребенка в год было потрачено 65 000 рублей. Предельный лимит для возврата на каждого ребенка установлен в 50 000 руб. Таким образом можно будет вернуть 13% от 100 000 руб. = 13 000 руб.

Как часто можно возвращать деньги

Деньги можно возвращать за каждый год, когда Вы оплачивали образование. Если учеба продолжается в течение 10 лет, то ежегодно можно получить возврат.

Единственным ограничением служит срок подачи декларации. Ее можно подать только за 3 предыдущих года.

Пример . Студент платно обучается с 2013 года. И только в 2017 году он решил вернуть полагающиеся ему деньги. В этом случае он сможет подать декларацию за 3 предыдущих года: 2016, 2015 и 2014. Деньги, которые он заплатил в 2013 году вернуть уже не получится.

Поэтому не нужно откладывать сдачу декларации на неопределенный срок, а получать положенные деньги сразу после окончания календарного года.

Как вернуть деньги за обучение

Что же нужно сделать для того, чтобы вернуть часть потраченных средств? Для этого необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собрать пакет необходимых документов.

Обычно, для оформления возврата за обучение необходимо:

справка 2-НДФЛ (оригинал), которую нужно взять на работе;
декларация 3-НДФЛ (оригинал);
справка о том, что человек обучался в учебном заведении (оригинал);
паспорт;
копия договора, который был заключен с учебной организацией;
копия лицензии университета, института или колледжа, которая дает право на обучение;
копии чеков или квитанций, которые подтверждают перевод денег для оплаты учебы;
свидетельство о рождении ребенка, если вычет получается за него.

Более подробную информацию о необходимых документах и порядке сдачи их в налоговую инспекции можете прочитать в отдельной статье.

Для заполнения декларации 3-НДФЛ можно , и наши специалисты в течение нескольких часов оформят готовый бланк, с которым можно отправляться в налоговую инспекцию. А кроме того, Вы получите консультацию о том, как выгоднее оплачивать образование , чтобы получать максимально возможный вычет в течение года.

17.04.17 275 087 0

Как получить налоговый вычет за обучение

Для всех, кто оплачивал вуз, детский сад или автошколу

В этом году налоговая заплатит мне 33 тысячи рублей. Это мой налоговый вычет за обучение. Вот как я его получила.

Я поступила в институт в 2012 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2017 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2014, 2015 и 2016.

Для этого мне понадобились документы из института, справка с работы, налоговая декларация и несколько заявлений. Большую часть процесса можно было пройти в своей же бухгалтерии, но, так как я уволилась, мне пришлось проходить все этапы самостоятельно.

Анастасия Манухина

получила налоговый вычет за обучение

Кто может получить налоговый вычет

Когда тратите деньги на полезные для государства дела, государство возвращает часть этого налога.

Неработающие пенсионеры и безработные студенты зарплаты не получают и подоходного налога не платят, поэтому вычет им не полагается (ст. 219 НК). Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала (подп. 2, п. 1, ст. 219 НК).

Вычет можно получить за себя или за близких родственников - детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, - если вы оплачивали их обучение. Важно, чтобы они учились на дневном отделении, а не заочно. Если вы платите сами за себя, то форма обучения значения не имеет.

Вычет получают с расходов на обучение в вузе, детских садах, школах, автошколах или центрах по изучению иностранных языков. Главное, чтобы у учреждения была лицензия на осуществление образовательной деятельности. Неважно, государственная это организация или частная.

Сколько денег можно получить

Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, - 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы : до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р . Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.

Налоговый вычет рассчитывают из дохода

Предположим, работающая студентка Анастасия получает 80 000 Р в месяц. В год она заработала 960 000 рублей . Из этой суммы на руки она получила 835 200 Р . 13% подоходного налога за нее заплатил работодатель - 124 800 Р .

Настя потратила на обучение 40 000 Р , по 20 000 Р за семестр. Она подала заявление на налоговый вычет.

После подачи заявления налоговая вычтет расходы на образование из доходов Насти за год и пересчитает ее НДФЛ:

(960 000 − 40 000) × 0,13 = 119 600 Р

Получается, что Анастасия должна была заплатить 119 600 Р , но на самом деле заплатила 124 800 Р . Налоговая вернет ей переплату:

124 800 − 119 600 = 5200 Р

Налоговый вычет можно получить за три прошедших года. В 2017 году можно получить вычет за 2016, 2015 и 2014 годы.

При получении вычета важна дата оплаты семестра, а не дата его начала. Например, вы оплатили семестр в декабре 2015 года, а начался он в январе 2016. Этот чек прикрепляют к заявлению за 2015 год, а не за 2016.

Как получить налоговый вычет

Легче всего подать документы на работе: вам нужно будет только привезти уведомление из налоговой о праве на вычет, остальное в бухгалтерии сделают за вас (п. 2 ст. 219 НК РФ). Но мне этот вариант не подошел, потому что я уже уволилась.

Если у вас есть личный кабинет на сайте налоговой службы - подавайте заявление там. Чтобы получить доступ к кабинету, придется обратиться в ближайшую налоговую. Также подойдут логин и пароль от сайта Госуслуг.

У меня не было доступа, и я отдавала документы лично.

Рассказываем не только про вычеты, но и про то, как вести бюджет, уберечь деньги и данные от мошенников, больше зарабатывать и выгодно вкладывать.

Подпишитесь на Т-Ж ВКонтакте, чтобы не пропустить статьи

Как собрать документы

Документы из учебного заведения - подтвердить, что учебное заведение настоящее.
Справка 2-НДФЛ - подтверждает, что вы получали зарплату и платили НДФЛ.
Декларации 3-НДФЛ за каждый год учебы - подтверждают ваши притязания на вычет.
Заявление о возврате части НДФЛ - документ, по которому налоговая будет платить.
Копия паспорта - просто так, для порядка.

Документы из учебного заведения. Вам понадобится копия договора и заверенная копия лицензии вуза, а также платежные документы: чеки, квитанции, платежные поручения.

Договор с учебным заведением можно отдать в налоговую в оригинале. Для лицензии вуза потребуется заверенная копия. Заверить копию можно у нотариуса или в самом образовательном учреждении.

Еще вам потребуются оригиналы платежных чеков. Если вы потеряли чек, его можно восстановить в бухгалтерии института или в банке (если оплата проводилась безналично). Я потеряла один чек. Восстановление чека обошлось мне в 160 Р и два часа потерянного времени: пришлось ехать в институт и писать заявление на получение копии платежного документа.

Если плату за обучение повышали, то надо предоставить документы, подтверждающие повышение.

Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали . Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.

Перед тем как ехать в бухгалтерию за справкой, позвоните и спросите, готова ли она. Я пару раз приезжала к назначенному сроку, а потом ждала, потому что в бухгалтерии не успевали ее оформить.

Для заполнения декларации вам понадобятся паспортные данные, чеки из кассы учебного заведения для расчета суммы налогового вычета и сведения из справки 2-НДФЛ: данные о работодателе, коды и суммы доходов.

Заявление о возврате НДФЛ. Заполните его от руки или в электронном виде. В заявлении укажите реквизиты банка и номер вашего счета, на который государство перечислит вам деньги.

В заявлении можно указать сразу общую сумму вычета за несколько лет.

Документы, подтверждающие личность. Нужен паспорт и его копия. Если вы оплачивали обучение своих детей, брата или сестры, нужно взять с собой документы, подтверждающие родство (например, свидетельство о рождении).

Как подать заявление в налоговую

Я собрала все документы и поехала в налоговую. Я заложила на это приключение целый день, но на деле всё оказалось быстро.

Я взяла номер электронной очереди, и меня пригласили к двум окошкам. В первом сдала все документы кроме заявления. Заявление отдала во втором окне. Со всем справилась за полчаса.

Налоговая проверяет документы до трех месяцев. Инспектор может найти ошибки и отказать в налоговом вычете - тогда придется подавать документы заново. В таком случае при заполнении надо указать, что вы подаете корректирующую декларацию.

С моими документами всё оказалось в порядке. Уже через месяц я получила свой налоговый вычет на банковский счет.

Запомнить

Чтобы получить вычет, сохраняйте все чеки, квитанции и документы из учебного заведения.
Подать заявление на вычет можно в течение трех лет с момента оплаты обучения.
Документы на налоговый вычет оформляют в бухгалтерии работодателя или на сайте налоговой . Лично документы подают в налоговую инспекцию только по месту прописки.
Если увольняетесь с работы - сразу берите справки 2-НДФЛ, чтобы потом не ездить к работодателю лишний раз.

Получение вычета возможно при обучении в различных типах учебных заведений, получивших необходимую лицензию. Это могут быть:

институты, академии, университеты;
курсы повышения профессионализма;
дополнительные учреждения, например, автошколы, компьютерные курсы, изучение иностранных языков.

Помимо вышеописанной ситуации, выплата денежных средств возможна при расходах на образование других лиц. К ним относятся:

дети, получающие образование на дневном отделении;
подопечные;
лица, достигшие 24 лет, опека над которыми была прекращена ранее;
братья и сестры, являющиеся родственниками по матери и отцу или по одному из родителей.

Подать документы на выплату можно при обучении детей не только в вузах, но и в других образовательных учреждениях, прошедших лицензирование.

Документы на возврат 13 процентов за обучение

Внимание

Для оформления налогового вычета через Госуслуги потребуется:

быть зарегистрированным пользователем портала;
иметь электронную цифровую подпись (для физлица подойдет и неквалифицированная ЭП);
отсканировать все необходимые документы.

Непосредственно для подачи декларации нужно: Авторизоваться На портале Госуслуг Найти раздел «Налоги и финансы» и выбрать «Прием деклараций» Найти услугу «Предоставление формы 3-НДФЛ» В открывшемся окне онлайн-формы заполняется декларация, подписывается ЭЦП и к ней прикрепляются сканы документов. Статус отправленной заявки можно отслеживать в Личном кабинете. Здесь же на Госуслугах можно записаться на прием в налоговую инспекцию для предоставления оригиналов документов для сверки.

На информационной странице услуги выбирается «Запись в ведомство» и нажимается кнопка «Записаться на прием».

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу ребенка

1 Документы для возврата НДФЛ за обучение
2 Документы для возврата 13 процентов за обучение
3 Список документов в обмен на денежную компенсацию за обучение
4 Какие документы нужны для возврата НДФЛ за учебу
5 Какие нужны документы для возврата 13 процентов за обучение
6 Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение
7 Документы на возврат 13 процентов за обучение
8 Возврат 13 процентов за обучение
9 Документы о возврате 13 процентов с обучения
10 Как вернуть налоговый вычет 13 % за обучение

Документы для возврата НДФЛ за обучение Российское государство дает возможность гражданам частично компенсировать расходы, потраченные на обучение. Компенсация происходит за счет возврата части потраченных средств в размере 13 процентов от расходов.

Перечень документов на возврат за учебу 13 процентов

Ваших братьев/сестер при соблюдении следующих условий:

брату/сестре не больше 24 лет;
брат/сестра обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас;
фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);

Размер налогового вычета за обучение братьев/сестер Размер вычета на оплату образовательных услуг братьев/сестер рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

Вы не можете вернуть себе за год больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей в год.

Пример: В 2016 году Иванов А.А.

Перечень документов в налоговую для возврата 13 за обучение

Важно

Но теперь вычет можно получить через работодателя. При этом ждать окончания календарного года не придется. Предлагается сразу направить запрос установленной формы начальству. В данной ситуации гражданину не будут выдаваться наличные.

Вычет представится в виде освобождения от НДФЛ на сумму, положенную к возмещению за оказание образовательных услуг. Таким правом пользуются не все граждане. Документы при запросе через работодателя Возврат 13 процентов с обучения через работодателя — относительно новая услуга. И о ней известно далеко не каждому. Чтобы реализовать соответствующее право, работающему гражданину нужно обратиться к начальству с пакетом бумаг для вычета, а также с заявлением.

Информация о налоговом вычете за обучение

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен п. 2 ст. 219 НК РФ. Важно При наличии у налогоплательщика нескольких мест работы, где он оформлен по договору или по совместительству, требуются справки со всех мест работы, где с начисленного заработка взимается подоходный налог. 3 1. Заполнить печатные бланки декларации вручную. Бланки можно приобрести в типографиях или магазинах, специализирующихся на продаже бухгалтерской документации.
Работники налоговой инспекции рекомендуют заполнить декларацию сначала простым карандашом. Только после проверки декларации инспектором ее можно будет заполнить ручкой черного или синего цвета. 2. Загрузить на компьютер в программе Microsoft Excel готовые формы бланков, заполнить и распечатать их. В сети Интернет можно найти образцы таких бланков соответствующего формата.

Список документов в обмен на денежную компенсацию за обучение

Тогда физическому лицу необходимо прикрепить копию лицензию к основному пакету документации на социальный вычет.Документы на вычет за родственников Каждый претендент на возврат подоходного налога не за собственное обучение, а за образование родственников, должен иметь в виду, что ему могут понадобиться следующие документы:

Справка о форме обучения. Поскольку налоговым законодательством принято, что вычет может быть начислен физическому лицу, только если дочь, сын, сестра или брат обучаются на очной форме, нужно взять соответствующую справку из учебного заведения.
Свидетельство о рождении.

Документы для налогового вычета за обучение: особенности оформления

Справка о доходах в виде 2-НДФЛ выдается в бухгалтерии организации работодателя. В ней указывается сумма оплаты труда и удержанного подоходного налога. В случае смены мест работы за период обучения, необходимо собрать документы со всех источников дохода.

Возвращение подоходного налога Заявление на возврат денежных средств заполняется в электронном или ручном виде. Оно должно содержать информацию о реквизитах банка и номере счета, на которые будет произведено зачисление финансов. Дополнительно в нем указывается общая сумма вычета на все годы обучения.

Инфо

Договор и лицензию можно получить в учебном заведении в бухгалтерии. Если стоимость оплаты изменялась, то должно быть составлено дополнительное соглашение с указанием точной суммы. Копия лицензии заверяется у нотариуса или непосредственно в образовательном учреждении.

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

Также читайте по данной теме на нашем портале: В каких ситуациях можно получить налоговый вычет за собственное образование и обучение детей? Вернуть часть денег, затраченных на собственное обучение можно в тех случаях, когда:

человек учится и, соответственно, платит за учебу в образовательных учреждениях на официальной основе (сюда входят ВУЗы, техникумы, а также всевозможные учебные курсы, например, автошкола);
он официально трудоустроен, а, значит, является плательщиком налогов.

При этом возвратить свои деньги можно за любую существующую на сегодня форму обучения.Условия для получения Чтобы подать заявление на возврат 13 процентов за обучение, человеку необходимо ознакомиться с основными условиями получения вычетов от ФНС. Их не так много. Для начала рассмотрим общие требования.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение?

Такая сумма складывается из расчета 120 000 * 13%.

За образовательные услуги, получаемые родственниками и детьми, принято возмещать не более 50 000 рублей с человека.
Гражданин не может получить возврат на сумму, превосходящую перечисленный НДФЛ в том или ином году.

долгой операцией

И поэтому к ней нужно подготовиться. Основные бумаги Теперь рассмотрим документы на возврат 13 процентов за обучение. Это крайне важный момент. В ФНС могут отказать в возмещении расходов, если заявитель не принес все необходимые бумаги. Конкретный пакет документов зависит от обстоятельств.

Делать копию всего документа совсем не обязательно, достаточно сделать ксерокопию первых страниц паспорта, которые содержат основную информацию о претенденте на социальную налоговую скидку, а также страниц с пропиской. После этого данные копии нужно либо самостоятельно заверить, либо обратиться для этого за помощью к нотариусу.

Заявление. Данный тип документа служит для оповещения налоговой инспекции о желании физического лица воспользоваться услугой уменьшения базы налогообложения.
Также, как правило, в заявлении указываются реквизиты банковского счета, на который впоследствии будут перечислены 13 процентов от расхода за обучение.
Лицензия. В основном большинство учебных организаций вносят информацию о своей лицензии в договор. Однако иногда по каким-либо причинам этого не происходит.

В РФ 70 % образовательных услуг предоставляется на платной основе. Но закон предусматривает возможность частичного возмещения средств.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Но воспользоваться правом могут далеко не все. Как в 2019 году вернуть 13 % стоимости обучения? По законодательству Российской Федерации можно вернуть часть оплаты за обучение.

Такая возможность есть у людей, работающих официально. Кроме прочего имеет значение, в каком учреждении получается образование. Как возвратить 13 процентов стоимости обучения в 2019 году?

Общие моменты

Все жители России, которые работают официально, платят подоходный налог с заработной платы. Такое удержание именуется как налог на доходы физических лиц.

Данным сбором облагается не только зарплата, но и иные доходы граждан. Так взимается с продажи имущества, сдачи недвижимости в , доходов от частного предпринимательства.

Хотя государство взимает определенный процент практически с каждого дохода россиян, оно предусматривает и возможность возврата взысканного налога.

В частности граждане могут воспользоваться налоговым вычетом, но только в строго определенных случаях.

Налоговый вычет – это уменьшение доходов налогоплательщика на сумму понесенных им расходов. То есть налоговая база при начислении налога уменьшается на сумму предоставляемого вычета.

Видео: как заполнить форму 3 НДФЛ и получить налоговый вычет за обучение

Разницы в оформлении вычета за обучение в автошколе нет. За свое обучение гражданин может получить независимо от того как он обучался, очно, заочно или на вечернем отделении.

Когда оформляется вычет за детей, братьев или сестер, форма обучения может быть исключительно очной.

В число предоставляемых документов включается договор на оказание услуг и лицензия автошколы.

Если договор был заключен в режиме онлайн, то необходимо его распечатать, чтобы инспектор автошколы проставил на нем свою подпись.

Пошаговая инструкция

Если налогоплательщик выбрал способ получения налогового вычета за обучение через ФНС, то начинать процедуру следует по окончании года, за который возмещается налог.

Порядок действий будет таким:

Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ	При оформлении вычета за 2-3 года декларация заполняется по каждому году отдельно
Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ	О сумме начисленных и удержанных налогов за соответственный год
Подготовить необходимые документы (о получении образования, об оплате обучения и т. д.)	Если вычет получается за ребенка, нужно в образовательном учреждении получить справку, что обучение велось очно. Когда обращается опекун или попечитель ребенка. Потребуются документы о законности представления детских интересов
В налоговую инспекцию по месту жительства	Подать декларацию и подготовленные документы
Одновременно с декларацией (если в ней рассчитана сумма возврата)	Подать заявление на возврат НДФЛ с указанием реквизитов для получения средств
Ожидать завершения проверки по обращению	И перечисления средств на указанный счет или банковскую карту

Когда вычет оформляется через работодателя, не имеет значение период обращения. Можно не дожидаться конца года и обращаться сразу после свершения платежа.

Пошаговый алгоритм действий таков:

Написать заявление в ФНС на получение уведомления о праве на социальный вычет.
Собрать документы, подтверждающие право получения вычета.
Подать подготовленные документы и заявление в налоговые органы по месту жительства.
Спустя 30 дней получить в ФНС запрошенное уведомление.
Предоставить документ из налоговой в бухгалтерию работодателя.
Получать вычет с каждой зарплаты (работодатель не будет удерживать подоходный налог до исчерпания суммы вычета до конца года).

Как можно оформить через Госуслуги

С 2015 года пользователи портала Госуслуг имеют возможность подавать налоговую отчетность в режиме онлайн через портал. Информация передается в ФНС.

Для оформления налогового вычета через Госуслуги потребуется:

быть зарегистрированным пользователем портала;
иметь (для физлица подойдет и неквалифицированная ЭП);
отсканировать все необходимые документы.

Непосредственно для подачи декларации нужно:

В открывшемся окне онлайн-формы заполняется декларация, подписывается ЭЦП и к ней прикрепляются сканы документов. Статус отправленной заявки можно отслеживать в Личном кабинете.

В течение какого времени производится выплата

Налоговое законодательство РФ устанавливает сроки для предоставления налогового вычета.

Так при оформлении возврата через ФНС после подачи всех документов налоговой инспекции дается три месяца на проверку достоверности предоставленной информации.

О принятом решении заявитель уведомляется в течение десяти дней. В случае положительного ответа налогоплательщик подает заявление на возврат налога.

После этого в течение месяца деньги перечисляются на счет заявителя. Если подать заявление о возврате сразу с декларацией, можно несколько сократить срок ожидания.

Когда вычет оформляется через работодателя, уведомление из налоговой инспекции выдается спустя месяц после обращения.

Знаете ли вы, что любой гражданин Российской Федерации, который официально трудоустроен и оплачивает в государственную казну налог, имеет право вернуть 13% от стоимости обучения?

Однако сделать это не так просто. Для того чтобы эти деньги вернулись на карту, придется приложить усилия: собрать необходимые документы, оформить декларацию.

В этой статье рассмотрим, как вернуть 13 процентов за обучение, что для этого нужно, кто имеет право получить эти деньги и как заполнить декларацию на вычет за обучение?

Работающий человек ежемесячно уплачивает в государственную казну подоходный налог в размере 13% от заработной платы, при условии, что он официально трудоустроен.

При этом эти 13% он не получает на руки, поскольку эти деньги удерживаются сразу с момента начисления заработной платы.

Именно эти 13% он имеет право вернуть, обучаясь параллельно в учебном заведении.

Важно понимать, что вернуть налог за обучение могут не все.

Сделать это могут только те студенты, обучающиеся в учебном учреждении, которое:

имеет лицензию на осуществление образовательной деятельности;
заключило со студентом (его представителем) договор. В договоре обязательно должна стоять подпись ответственного лица и печать образовательного учреждения.

К таким образовательным учреждениям могут относиться платные школы, высшие учебные заведения, образовательные курсы для взрослых (курсы повышения квалификации, курсы иностранных языков, автошколы и т. п.), дополнительное образование для детей – художественные и музыкальные школы, спортивные секции, различные кружки.

Законодательство РФ позволяет получить возврат 13% за обучение тем людям, которые:

являются гражданами Российской Федерации, которые самостоятельно оплачивают свое обучение;
имеют официальную работу;
получают заработную плату, регулярно отчисляют деньги в налоговую службу (деньги удерживаются из заработной платы).

Оплата за обучение может быть за свою учебу, так и за учебу детей и ближайших родственников.

Вернуть деньги за обучение также имеют право родители, братья, сестры, а также опекуны, оплачивающие деньги за образование (дневное обучение) детей, которым не исполнилось 24 лет.

Конечно, такой человек обязательно должен быть официально трудоустроен, получать заработную плату, из которой взимается налог.

К сожалению, законодательством не прописана такая возможность .

Поэтому если муж оплачивает за обучение жены или, наоборот, то он (она) не сможет вернуть 13% налога со своей заработной платы.

Муж может помогать жене материально, то есть давать деньги на обучение, но договор с учебным заведением должна составлять жена (если учится она), а в квитанциях на оплату должна стоять ее фамилия и инициалы.

При этом жена обязательно должна быть трудоустроена официально.

Все зависит от того, кто платил за обучение: сам студент или его родители (родственники, опекуны).

Если плату за обучение проводил сам работающий студент, тогда всего за прошедший год он может вернуть налог за обучение со 120 000 рублей.

Это значит, что неважно, какую сумму человек заплатил за год: 200 тысяч или 1 миллион, потому что вернуть 13% налога за обучение он может только с максимальной суммы в 120 тысяч рублей.

Если обучение за год обошлось дешевле, то можно вернуть 13% от израсходованных средств.

Если за обучение платили, например, родители или опекуны, тогда максимальная сумма налогового вычета за обучение ребенка в ВУЗе будет составлять 13% от суммы в 50 тысяч рублей в расчете на каждого ребенка, обучающегося в учебном учреждении.

Например, дочка учится в университете на дневном отделении, а отец оплачивает ее обучение. За 2017 год оплата составила 30 тысяч рублей. К возврату подлежит 13% от этой суммы. В итоге отец вернет 3 900 рублей.

Другой пример: опекун оплачивает обучение двух опекаемых детей в платной школе. За обучение каждого ребенка он заплатил 70 тысяч рублей за прошедший год.

Лимит для возврата 13% в этом случае составляет 50 тысяч рублей. Поэтому вернуть он сможет всего 13% от 100 тысяч рублей (сумма, взятая с двоих детей). На руки он получит 13 тысяч рублей.

Как часто можно возвращать деньги за обучение? За какой период можно получить?

Делать это можно ежегодно . Даже если обучение длится 10 лет, то за каждый предыдущий год человек имеет право вернуть 13% налога.

Возмещение НДФЛ за обучение: важные нюансы

Декларацию можно подавать только за предыдущий год обучения. То есть, если сейчас 2019 год, тогда человек должен подать декларацию за 2018 год обучения, то есть, за фактический оплаченный год обучения.

Срок давности возврата денег составляет 3 года . К примеру, если человек начал обучение в 2015 году, а сейчас 2019 год, то он имеет право подать декларацию только за 2018, 2017 и 2016 года.

Для возврата НДФЛ в связи с обучением, нужно подготовить следующие документы:

оригинал справки 2-НДФЛ, который нужно взять на работе;
оригинал декларации 3-НДФЛ;
оригинал справки о том, что человек обучается в конкретном учебном заведении;
паспорт;
копия лицензии университета;
копия договора с учебным заведением;
копии чеков, квитанций, подтверждающих факт платы за обучение;
копия свидетельства о рождении ребенка – если оплату проводил родитель, опекун, брат или сестра.

Для того, чтобы вернуть 13% за обучение, необходимо:

Пойти в деканат учебного заведения и взять у сотрудника копию лицензии на осуществление образовательной деятельности с перечнем направлений, на которые распространяется документ. Для подтверждения достоверности документа, сотрудник деканата должен проставить на каждом листе лицензии отметку «Копия верна», поставить подпись и штамп.
Взять в деканате копию договора с университетом с проставлением отметки на документе «Копия верна». Этот договор должен быть на руках у студента, потому что при поступлении в ВУЗ, он или его представитель подписывает договор. Если документ имеется на руках, то нужно сделать его ксерокопию и попросить сотрудника деканата заверить ее.
Взять дома все чеки и квитанции, подтверждающие факт платы за обучение, за все те года, которые будут указываться в декларации. Для налоговой можно сделать копии чеков и квитанций, а оригиналы лучше оставить себе.
Сделать копию паспорта – 1, 2 страница и прописка.
Собрав необходимые документы, нужно отправиться на работу и запросить в бухгалтерии предприятия справку 2-НДФЛ за нужные годы.

После заказа справки нужно получить доступ к личному кабинету ну сайте Федеральной налоговой службы – nalog.ru .
После получения справки и регистрации на сайте Госуслуг, необходимо заполнить декларацию по налогу 3 НДФЛ.
Заполненную декларацию и заявление (заполняется в электронном виде на сайте Госуслуг) нужно распечатать. На каждом листе декларации нужно поставить дату и свою подпись.
Сформировать 2 пакета документов: один с оригиналами, а второй с копиями. На копиях каждого документа нужно поставить отметку «Копия верна» с датой и подписью.
Принести документы в налоговую службы по месту проживания.

Вариантов два:

Сходить в ближайшее отделение налоговой службы и получить регистрационную карту налогоплательщика.
Авторизоваться на сайте с помощью сайта Госуслуги – gosuslugi.ru , то есть создать свою учетную запись. Авторизация на сайте Федеральной налоговой службы через сайт Госуслуг возможно только в том случае, если человек подтвердил свою личность у реального оператора ЕСИА. Что это значит? Пройдя регистрацию на сайте Госуслуг, человеку приходит письмо с паролем для доступа на сайт. Однако этот пароль не открывает все возможности, в том числе связанные с возвратом налога. Для подтверждения личности необходимо обратиться с паспортом на почту, в налоговую или в многофункциональный центр и попросить оператора, чтобы он подтвердил вашу личность для Госуслуг. Специалист на месте подтверждает личность, на этот процесс у него уходит не больше 3 минут.

Заполнить этот документ – не простое дело, те, кто еще не сталкивался с этой декларацией, могут не разобраться, как ее правильно заполнить.

Процедура заполнения документа такая:

Нужно перейти в личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой службы nalog.ru . Кликнуть по вкладке «Налог на доходы физических лиц».
Из раскрывшегося списка нужно выбрать пункт «3 НДФЛ».
На открывшейся странице нажать на строку «Заполнить/отправить декларацию онлайн».
В новом окне, в самом низу страницы кликнуть по кнопке «Заполнить новую декларацию».
Выбрать год налоговой декларации или несколько лет (2 или 3 предыдущих года).
Заполнить паспортные данные, кликнуть «Далее».
Взять в руки готовую справку 2-НДФЛ, взятую в бухгалтерии предприятия, нажать на кнопку «Добавить доход» и приступить к заполнению декларации.
Щелкнуть по вкладке «Социальные налоговые вычеты», поставить галочку на «Предоставить социальные налоговые вычеты». Указать совокупные расходы, потраченные на обучение за указанный период.
На итоговой странице нужно спуститься в самый низ и нажать на кнопку «Заявление на возврат».
В открывшейся новой вкладке нужно заполнить все пустые поля: паспортные данные, номер банковской карты, номер лицевого счета.
После заполнения данных, нужно скачать электронное заявление на компьютер, нажав на кнопку с чистым листом в таблице.
Вернувшись к предыдущей вкладке, следует скачать декларацию в виде документа Excel.
Распечатать декларацию и заявление на возврат денег за обучение.

Можно заполнить декларацию и другим способом. На сайте налоговой выбрать вкладку «Программные средства для физических лиц» – «Декларация по подготовке сведений 3-НДФЛ). Найдя интересующий год, выбрать «Программа установки» – Загрузить.

Графа «Задание условий» . Номер инспекции нужно выбрать из списка регионов. Номер корректировки – 0. Если инспектор возвращает декларацию на доработку, то повторно в номере корректировки нужно указать цифру «1» и т. д. В графе «Признак налогоплательщика» выбрать «Иное физическое лицо». Поставить галочку в графе «Учитываемые справками о доходах физ. лица, доходы по договорам…».
Заполнение графы «Сведения о декларанте» . Здесь нужно полностью вписать фамилию, имя, отчество декларанта, его ИНН, дату и место рождения, паспорт гражданина (код 21), серия, номер, дата выдачи и кем выдан. Вписать ОКТМО своего города.
Раздел «Доходы, полученные в РФ» . Нажать на кнопку «13», то есть это те 13%, которые нужно вернуть. В графе «Источник выплаты» нужно указать наименование работодателя, его ИНН, КПП, ОКТМО. Эти данные нужно взять со справки 2-НДФЛ. Во вкладке «Сведения о доходе» нужно указать сумму дохода, код дохода и месяц.
Раздел «Вычеты» . Перейти по вкладке «Социальные вычеты». Вписать сумму, потраченную на свое обучение. Важно! Если сумма на обучение больше максимальной суммы, из которой удерживается 13%, тогда нужно указать этот предел, то есть 150 тысяч рублей – если декларацию подает сам учащийся или 50 тысяч рублей – если декларацию подает родитель учащегося (на одного ребенка).

Заполненную декларацию нужно распечатать и принести в налоговую службу по фактическому месту проживания.

Обобщая вышеизложенное, хочется еще раз подчеркнуть, что вернуть 13% за обучение может либо работающий человек, официально трудоустроенный и регулярно платящий налог либо же родители, опекуны, братья или сестры ученика (студента).

При этом максимальная сумма налога за обучение берется из суммы 150 тысяч рублей (если человек сам учится и работает) либо из суммы 50 тысяч – если за учебу платят родные.

Возвращать деньги можно каждый год, при этом декларацию нужно заполнять за предыдущий год, максимальный период – 3 предыдущих года.