Главная / Бизнес-идеи

Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Операции с драгоценными металлам

КонсультантПлюс: примечание.

Об операциях кредитных организаций с драгоценными металлами и природными драгоценными камнями на территории Российской Федерации, проводимых независимо от наличия лицензии на совершение операций с драгоценными металлами / драгоценными камнями, см. Официальное разъяснение ЦБ РФ от 29.01.2002 N 23-ОР.

II. Операции с драгоценными металлами,

совершаемые банками Российской Федерации

7. Виды операций и сделок с драгоценными металлами

Банки имеют право осуществлять следующие операции и сделки с драгоценными металлами:

7.1. Покупать и продавать драгоценные металлы как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения).

7.2. Привлекать драгоценные металлы во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц.

7.3. Размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других банках, и предоставлять займы в драгоценных металлах.

7.4. Предоставлять и получать кредиты в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов.

7.5. Оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища.

КонсультантПлюс: примечание.

О порядке совершения Банком России сделок купли - продажи драгоценных металлов с кредитными организациями на территории Российской Федерации см. Указание Банка России от 07.10.1998 N 376-У.

8. Сделки купли - продажи драгоценных металлов

8.1. Сделки купли - продажи драгоценных металлов осуществляются с поставкой драгоценных металлов в физической форме или с отражением по счетам.

8.2. Сделки купли - продажи драгоценных металлов могут осуществляться на следующих условиях:

8.2.1. Сделки купли - продажи с немедленной поставкой (наличные сделки), когда дата валютирования (дата поставки денежных средств и драгоценных металлов) устанавливается в пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки.

Расчеты по поставке металла и денежных средств могут проводиться разными датами валютирования, что должно быть специально оговорено между сторонами в момент заключения сделки.

8.2.2. Срочные сделки купли - продажи, когда сроки расчетов по сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки.

8.3. Банки могут совершать другие сделки с драгоценными металлами (опционы, свопы, фьючерсы и др.) в соответствии с законодательством Российской Федерации и международной банковской практикой.

8.4. Все денежные требования и обязательства, возникающие при совершении сделок с драгоценными металлами между резидентами Российской Федерации, должны быть выражены и оплачены в валюте Российской Федерации.

9. Порядок проведения банковских операций с драгоценными металлами

9.1. Банки РФ проводят операции с драгоценными металлами с открытием металлических счетов. Металлические счета открываются для физических и юридических лиц, включая банки.

9.2. Для хранения драгоценных металлов банки открывают металлические счета ответственного хранения.

Драгоценные металлы, принятые от клиента на хранение, не являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены им от своего имени и за свой счет.

9.3. Для осуществления операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов банки открывают обезличенные металлические счета.

Драгоценные металлы, учитываемые на обезличенных металлических счетах, имеют количественную характеристику массы металла (для монет - количество в штуках) и стоимостную балансовую оценку.

9.4. В договоре обезличенного металлического счета определяются операции, проводимые по данному счету, условия зачисления на счет и возврата со счета драгоценных металлов, а также размер и порядок выплаты вознаграждений, связанных с ведением счета, изменением индивидуальных характеристик драгоценных металлов при их зачислении и выдачи со счета в физической форме и отклонением массы метала, числящегося на обезличенном металлическом счете, от массы металла, подлежащего возврату с этого счета в физической форме.

9.5. Банки открывают следующие виды обезличенных металлических счетов: счета клиентов (срочные и до востребования), в том числе корреспондентские счета банков, а также счета учета займов в драгоценных металлах, выданных клиентам.

9.6. Для осуществления операций, связанных с переводом драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам, банки имеют право устанавливать корреспондентские отношения с банками.

9.7. Привлечение и размещение драгоценных металлов на обезличенные металлические счета может быть осуществлено путем перевода драгоценных металлов с других обезличенных металлических счетов, зачислением на обезличенные металлические счета драгоценных металлов при их физической поставке, а также зачислением драгоценных металлов, проданных клиенту, или драгоценных металлов, приобретенных банком.

Возврат драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов клиентов возможен путем перечисления драгоценных металлов на другие обезличенные металлические счета, снятием со счетов драгоценных металлов в физической форме, а также путем совершения сделки купли - продажи драгоценных металлов, числящихся на счете.

9.8. Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки драгоценных металлов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока.

Погашение суммы займа в драгоценных металлах осуществляется в форме физической поставки драгоценных металлов или путем перечисления драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов заемщика.

9.9. Проценты, начисляемые на обезличенные металлические счета, комиссионные сборы и прочие вознаграждения, связанные с ведением металлических счетов, исчисляются и выплачиваются в валюте Российской Федерации. Проценты по обезличенным металлическим счетам могут быть выплачены в драгоценных металлах, что должно быть оговорено в соглашении между банком и владельцем счета.

В банковском законодательстве эти вопросы не урегулированы. Между тем в п. 7 ст. 5 Закона о банках указано, что привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов – это банковская операция. Есть, конечно, законодательство о драгоценных металлах, но оно не регулирует банковские операции, а только регламентирует общие вопросы добычи, переработки, хранения и обращения драгоценных металлов, что тоже важно для кредитных организаций и должно учитываться.

С 18 июня 2004 г. драгоценные металлы и драгоценные камни не относятся к валютным ценностям в соответствии с Законом о валютном регулировании.

Поскольку Банк России обязан издавать нормативные акты, устанавливающие правила банковских операций, то устраниться от такого регулирования Банк России не вправе. Поэтому Банк России издал приказ от 01.11.1996 № 02-400 "О введении в действие Положения “О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами”" .

Кредитные организации могут привлекать драгоценные металлы во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц. Им разрешено размещать драгоценные металлы от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других банках, и предоставлять займы в драгоценных металлах.

Драгоценные металлы – слитки золота, серебра, платины и палладия, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся валютой РФ.

Слитки драгоценных металлов – стандартные или мерные слитки российского производства, соответствующие государственным стандартам, действующим в Российской Федерации. Это могут быть также слитки драгоценных металлов зарубежного производства, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской Ассоциацией Участников Рынка драгоценных металлов и Участниками Лондонского Рынка Платины и Палладия.

Положение Банка России № 50 говорит также и о том, что кредитные организации могут предоставлять и получать кредиты в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов. Они могут оказывать услуги по хранению и перевозке драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища.

Обратим внимание на п. 8.4 Положения Банка России № 50, в котором определено, что все денежные требования и обязательства, возникающие при совершении сделок с драгоценными металлами между резидентами РФ, должны быть выражены и оплачены в валюте РФ. Напомню, что сделка лежит в основе банковской операции, поэтому данное требование относится и к банковской операции. По здесь есть один невыгодный для клиента аспект. Дело в том, что кредитная организация не обязана вести котировки драгоценных металлов по данным Лондонской биржи. Она может устанавливать свои котировки.

Пункт 9 Положения Банка России № 50 в отношении порядка проведения банковских операций с драгоценными металлами предусматривает следующее.

Во-первых, кредитные организации проводят операции с драгоценными металлами с открытием металлических счетов. Металлические счета открываются для физических и юридических лиц, включая банки.

Во-вторых, для хранения драгоценных металлов банки открывают металлические счета ответственного хранения. Драгоценные металлы, принятые от клиента на хранение, не являются привлеченными средствами банка и нс могут быть размещены им от своего имени и за свой счет. Их следует отличать от обезличенных металлических счетов. Именно потому, что драгоценные металлы, принятые на ответственное хранение, размещать нельзя. Наоборот, вклады – можно. По вклады нельзя зачислять на счета ответственного хранения. Для этого используются обезличенные металлические счета.

Для осуществления операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов банки открывают обезличенные металлические счета.

В-третьих, драгоценные металлы, учитываемые на обезличенных металлических счетах, имеют количественную характеристику массы металла (для монет – количество в штуках) и стоимостную балансовую оценку.

В-четвертых, как определено в Положении Банка России № 50, в договоре обезличенного металлического счета определяются операции, проводимые по данному счету, в том числе условия зачисления на счет и возврата со счета драгоценных металлов. Указывается порядок выплаты вознаграждений, связанных с ведением счета, изменением индивидуальных характеристик драгоценных металлов при их зачислении и выдачи со счета в физической форме и отклонением массы металла, числящегося на обезличенном металлическом счете, от массы металла, подлежащего возврату с этого счета в физической форме.

Как мы видим, Банк России в данном случае регулирует не только банковскую операцию по привлечению драгоценных металлов во вклады, но и договор. А это, напоминаю, – сфера гражданского права.

Положение Банка России № 50 указывает па то, какие виды обезличенных металлических счетов открывают кредитные организации. "Банки открывают следующие виды обезличенных металлических счетов: счета клиентов (срочные и до востребования), в том числе корреспондентские счета банков, а также счета учета займов в драгоценных металлах, выданных клиентам". Для этого они имеют право устанавливать корреспондентские отношения с банками.

Далее там же предусматривается, что привлечение и размещение драгоценных металлов на обезличенные металлические счета может быть осуществлено путем перевода драгоценных металлов с других обезличенных металлических счетов, зачислением на обезличенные металлические счета драгоценных металлов при их физической поставке, а также зачислением драгоценных металлов, проданных клиенту, или драгоценных металлов, приобретенных банком. А возврат драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов клиентов возможен путем перечисления драгоценных металлов на другие обезличенные металлические счета, снятием со счетов драгоценных металлов в физической форме, а также путем совершения сделки купли-продажи драгоценных металлов, числящихся на счете.

Что касается конкретных вопросов размещения драгоценных металлов, то на сей счет, в Положении Банка России № 50 говорится о займах. Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки драгоценных металлов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока.

Погашение суммы займа в драгоценных металлах осуществляется в форме физической поставки драгоценных металлов либо путем перечисления драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов заемщика.

Проценты, начисляемые на обезличенные металлические счета, комиссионные сборы и прочие вознаграждения, связанные с ведением металлических счетов, исчисляются и выплачиваются в валюте РФ. Проценты по обезличенным металлическим счетам могут быть выплачены в драгоценных металлах, что должно быть оговорено в соглашении между банком и владельцем счета.

Договор, предметом которого является вклад в драгоценных металлах

Что касается договора банковского вклада и договора банковского кредита в драгоценных металлах, то такие договоры не предусмотрены в ГК РФ. Но, как известно, ГК РФ не запрещает сторонам конструировать любые договоры, не запрещенные законами.

Банковская практика выработала определенные формы договорных отношений с клиентами, предметом которых являются драгоценные металлы. Важно учитывать, что такие договоры не подпадают под нормы гл. 44 ГК РФ, поскольку предмет договора – драгоценные металлы. Л предмет договора по нормам гл. 44 ГК РФ – деньги. Кроме того, как уже говорилось, по той же причине такие договоры не подпадают под обязательное страхование вкладов. Как банковский инструмент, в экономическом смысле привлечение и размещение драгоценных вкладов – интересен.

См.: Положение Банка России № 50.

Банковская операция «привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов» не предусмотрена современным гражданско-правовым регулированием, хотя, исходя из общих начал гражданского права, и не запрещена им.

Банк России осуществляет регулирование указанной банковской операции Положением от 1 ноября 1996 г. № 50 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами».

Для осуществления такого рода операций кредитная организация должна иметь лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. В качестве предмета данной операции выступают слитки золота, серебра, платины и палладия, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся валютой Российской Федерации.

Операции привлечения во вклады и размещения драгоценных металлов проводятся через так называемые обезличенные металлические счета – специальные счета учета драгоценных металлов, на которых металл учитывается как в количественных характеристиках (например, количество слитков), так и в стоимостном выражении. Банковское законодательство выделяет следующие виды обезличенных металлических счетов:

– счета клиентов (срочные и до востребования), в том числе корреспондентские счета банков;

– счета займов в драгоценных металлах, выданных клиентам.

Привлечение и размещение драгоценных металлов на обезличенные металлические счета может быть осуществлено путем перевода драгоценных металлов с других обезличенных металлических счетов, зачисления на обезличенные металлические счета драгоценных металлов при их физической поставке, а также зачисления драгоценных металлов, проданных клиенту, или драгоценных металлов, приобретенных банком.

Возврат драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов клиентов возможен путем перечисления драгоценных металлов на другие обезличенные металлические счета, снятия со счетов драгоценных металлов в физической форме, а также совершения сделки купли-продажи драгоценных металлов, числящихся на счете.

Займы в драгоценных металлах предоставляются путем поставки драгоценных металлов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические света в обмен на обязательство поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока.

Проценты по обезличенным металлическим счетам могут быть выплачены в драгоценных металлах, что должно быть оговорено в соглашении между банком и владельцем счета.

Кроме указанных банковских операций привлечения во вклады и размещения драгоценных металлов кредитные организации вправе осуществлять следующие виды операций с драгоценными металлами:

1) куплю-продажу драгоценных металлов, включая так называемые срочные сделки;

2) прием драгоценных металлов на ответственное хранение (при наличии специально оборудованного хранилища). Драгоценные металлы, принятые от клиента на хранение, не являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены им от своего имени и за свой счет.

Банки могут совершать другие сделки с драгоценными металлами (опционы, свопы, фьючерсы и др.) в соответствии с законодательством РФ и международной банковской практикой.

Все денежные требования и обязательства, возникающие при совершении сделок с драгоценными металлами между резидентами Российской Федерации, должны быть выражены и оплачены в валюте Российской Федерации.

Еще по теме 3. Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов:

2. Размещение привлеченных денежных средств физических и юридических лиц во вклады, от своего имени и за свой счет
Глава 13 Размещение кредитными организациями денежных средств, привлеченных во вклады, от своего имени и за свой счет
1. Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады: общие положения
1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок)
Глава 12 Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок)
§ 4. Размещение акций как основной элемент эмиссионного состава 1. Общая характеристика процесса размещения акций
Решение Верховного Суда РФ от 18 октября 2001 года о признаниинедействительным и не порождающим правовых последствий со дня издания пункта 4 Постановления Правительства Российской Федерации от 14 мая 2001 года № 367 «Об утверждении Положенияо лицензировании деятельности по заготовке, переработке и реализации лома цветных металлов», пункта 23 в полном объемеи абзаца четвертого подпункта «б» пункта 24 в части слов «нотариально заверенные» Правил обращения с ломом и отходами цветных металлов и их о