Агрегированные величины и их функциональные взаимосвязи. Что отражают экономические показатели и как их понимать

480 руб. | 150 грн. | 7,5 долл. ", MOUSEOFF, FGCOLOR, "#FFFFCC",BGCOLOR, "#393939");" onMouseOut="return nd();"> Диссертация - 480 руб., доставка 10 минут , круглосуточно, без выходных и праздников

240 руб. | 75 грн. | 3,75 долл. ", MOUSEOFF, FGCOLOR, "#FFFFCC",BGCOLOR, "#393939");" onMouseOut="return nd();"> Автореферат - 240 руб., доставка 1-3 часа, с 10-19 (Московское время), кроме воскресенья

Шанина Елена Алексеевна. Статистические методы агрегирования экономических показателей: Дис. ... канд. экон. наук: 08.00.11: Москва, 1999 130 c. РГБ ОД, 61:99-8/1113-7

Введение

Глава 1. Построение агрегированных экономических показателей - важная задача экономического исследования 8

1.1. Задачи построения агрегированных экономических показателей 8

1.2. Обзор работ по построению агрегированных экономических показателей 17

1.3. Критерии оценки качества агрегированного показателя 31

Глава 2. Методика построения агрегированных экономических показателей 38

2.1. Методологические проблемы построения агрегированных показателей 38

2.2. Выбор и соизмерение частных показателей 40

2.3. Выбор формы выражения агрегированного показателя через частные 45

2.4. Методы взвешивания частных показателей 50

Глава 3. Исследование экономического положения россии с помощью агрегированного показателя экономической конъюнктуры 62

3.1. Выбор системы частных показателей 62

3.2. Выбор базы сравнения 74

3.3. Исследование показателей на мультиколлинеарность 76

3.4. Построение агрегированного показателя экономической конъюнктуры 80

3.5. Прогнозирование агрегированного показателя экономической конъюнктуры 88

Заключение 94

Список использованной литературы 97

Приложения 106

Введение к работе

Актуальность темы исследования. В ходе реформ, направленных на переход России к рынку и интеграцию в мировое сообщество, отечественная экономика оказалась в глубоком кризисе. Запас прочности национальной хозяйственной системы почти исчерпан. В этих условиях анализ и оценка экономических процессов приобретает особое значение.

Многообразие социально-экономических задач обусловливает существование множества неоднородных частных показателей, развивающихся в разных направлениях и имеющих различную значимость. Для проведения всестороннего анализа требуются агрегированные показатели, дающие возможность с наименьшими потерями информации привести несравнимые пространственные и временные данные к сопоставимому виду. Перед статистикой возникает задача разработки и совершенствования методов их получения.

Широкие перспективы в решении этих задач открыли факторный и компонентный анализ, применяемые для сжатия исходной информации. Вместе с тем при их использовании обнаруживается ряд недостатков, затрудняющих широкое применение.

Несмотря на многочисленность публикаций по построению агрегированных показателей, методологические аспекты этой проблемы остаются недостаточно разработанными.

Все это обусловило актуальность выбранной темы диссертации.

Цель и задачи исследования. Целью диссертации является разработка методики агрегирования экономических показателей и анализ на этой основе макроэкономических индикаторов развития экономики России.

Для достижения поставленной цели были поставлены и решены следующие задачи:

сформулирована задача исследования экономических процессов и явлений на основе агрегированных показателей;

проанализированы существующие методы агрегирования экономических показателей с целью выявления их достоинств и недостатков;

разработана методика построения агрегированных экономических показателей;

предложена система статистических критериев оценки качества получаемых агрегированных показателей;

разработана методика построения агрегированного показателя экономической конъюнктуры, характеризующего экономическое состояние России;

проведен анализ развития экономики России на основе полученного показателя.

Объект и предмет исследования. В качестве объекта исследования выступают экономические процессы, происходящие в России. Предметом исследования являются агрегированные показатели, используемые для сопоставления и анализа экономических процессов. Исследование выполнено на примере построения показателя экономической конъюнктуры - агрегированного экономического показателя, используемого для характеристики развития экономики.

Методологическая база исследования. Методологической базой исследования послужили труды отечественных и зарубежных специалистов по экономике, статистике, эконометрике, машинной обработке данных. При решении поставленных задач были использованы пакеты прикладных программ "Олимп", "СтатЭксперт", "STATISTICA", программы, разработанные в Институте экономики РАН, а также непосредственно автором.

Информационную базу исследования составили материалы периодической печати, официальные статистические материалы Госкомстата РФ, Центрального Банка России, а также данные, полученные из INTERNET.

Научная новизна. Основной научный результат, полученный в диссертации, заключается в разработке методики построения агрегированных экономических показателей.

В диссертации сформулированы и обоснованы следующие положения, выносимые на защиту:

методика построения агрегированных экономических показателей;

система показателей для построения агрегированного показателя экономической конъюнктуры;

методика построения агрегированного показателя экономической конъюнктуры;

исследование экономического развития России в 1994 - 1999 гг. с помощью полученного агрегированного показателя экономической конъюнктуры.

Практическая значимость. Полученные результаты и предложенные методики могут быть использованы статистическими органами Российской Федерации, научно-исследовательскими и учебными институтами для анализа развития экономики, так как позволяют повысить обоснованность и объективность комплексных оценок различных экономических процессов и явлений.

Апробация работы. Основные положения диссертации были доложены на семинарах кафедры математической статистики и эконометрики МЭСИ и Центра макроэкономической стратегии Института экономики РАН в 1996-1998 гг.

Результаты исследования были практически использованы при разработке мониторинга оценок экономической ситуации в России в Институте экономики РАН.

По предложенным методикам созданы программы для ЭВМ, используемые в ИЭ РАН при решении научно-исследовательских и практических задач.

Публикации. Основные положения диссертации изложены в четырех опубликованных работах общим объемом 0,9 печатных листов.

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.

Обзор работ по построению агрегированных экономических показателей

Исследования по построению агрегированных показателей велись как за рубежом, так и в России. Первые попытки относятся в концу 19 века. Нейманн Шпалларт в 1887 г. построил агрегированный показатель экономического состояния за период 1871-1885 гг. для ряда стран: Великобритания, Франция, Германия, Австрия, Бельгия, США . Он выделил несколько групп показателей. В первую группу вошли показатели основных крупных отраслей промышленности, привлекавшие наибольшее количество рабочих и капитала (каменный уголь - для всех стран, хлопчатобумажная - для Великобритании, шелк - для Франции и т.д.). Но эта группа чисто экономическая и по мнению Шпалларта еще не свидетельствует о состоянии благополучия и процветания страны. Спекуляция может вызвать искусственные скачки, которые в дальнейшем могут гибельно отразиться на экономическом состоянии и приводят зачастую к кризисам. С другой стороны, стационарное состояние не есть еще признак застоя - это может быть период накопления. И он вводит вторую группу, которая включает показатели внутренней и внешней торговли. Эти две группы дополняют и корректируют друг друга. Согласно Шпалларту, согласованное движение обеих групп в сторону повышения свидетельствует о благосостоянии, а понижение характеризует депрессию. Третью группу составили социально-экономические показатели (вклады в сберегательные банки - для всех, кроме Германии, страхование жизни - для Германии и т.д.) Четвертая группа отражала «моральное состояние» - рождаемость, брачность, самоубийства, количество незаконных рождений по отношению ко всему числу рождений, преступления против личности и собственности. Шпалларт сначала выводил среднюю арифметическую по каждой группе показателей по каждой группе отдельно для каждой страны, затем среднюю отдельных групп для каждой страны и, наконец, вычислял среднюю по всем странам, получая ряд агрегированных показателей. Не видя возможности взвесить отдельные симптомы, Шпалларт использует простые средние арифметические. Н.

Шпалларт впервые попытался целесообразно и планомерно координировать значения целого ряда разнообразных показателей и поставить вопрос об едином агрегированном показателе. Однако следует отметить неопределенность объекта исследования. Все рассмотренные им категории: экономическое, социальное, моральное состояние, благополучие страны, являются очень общими, с трудом поддающимися статистическому учету. Нет реальных явлений экономической жизни - колебаний экономической конъюнктуры. Поэтому его наблюдение получилось расплывчатым и неясным. Но то, что он впервые начал не только констатировать положение, плохое или хорошее, а попытался его измерить - явилось новаторством в данной области. Еще одной интересной попыткой выведения единого экономического показателя является работа Жюлена . Он рассматривал только свою страну - Бельгию. Сузив пределы своей задачи, он получил возможность углубить ее. Он привлекает 43 частных показателя за период с 1880 по 1907 г. включительно, разбитые на четыре группы: 1. промышленное производство (7 показателей); 2. потребление и доходы (12 показателей); 3. демографические и моральные (9 показателей); 4. обмен (15 показателей) Агрегированный показатель у Жюлена - средняя арифметическая сначала по каждой из четырех групп, а затем уже единый показатель, который, по его мнению, способен охарактеризовать экономический прогресс Бельгии за исследуемый период.

Невозможно, утверждает он, каким бы то ни было способом взвесить столь разнородные показатели. Приблизительно в это же время были предприняты попытки построения агрегированных показателей в финансовой сфере. В 1882 г. тремя молодыми репортерами Чарльзом Доу, Эдвардом Джонсом и Чарльзом Бергстрессером была основана "Dow Jones & Company". В своем подвальном офисе около Нью-йоркской Фондовой биржи они составили первые рукописные информационные бюллетени, содержащие Dow Jones Transportation Average. Этот агрегированный показатель был разработан на основе акций железных дорог. В 1896 г. был впервые выпущен Dow Jones Industrial Average, который с тех пор является всемирно известным и широко используемым индикатором фондовой биржи. Он вычисляется в реальном времени непрерывно в течение операционного дня. В 1996 г. он агрегировал данные по 30-ти основным американским акциям. Сейчас индексы Доу-Джонса состоят из более чем 3 000 отдельных индексов, следящих за ценами на бирже более чем 3 000 компаний в 33 странах. В России первые попытки агрегирования экономической информации были предприняты в 1922 г. Конъюнктурным институтом, созданным для изучения динамики хозяйственного роста в национальной экономике и мировом хозяйстве. Конъюнктурный институт, который возглавил известный экономист Н.Д. Кондратьев, стал аккумулировать ежемесячные статистические данные сначала по динамике цен, а затем и по другим показателям. Один из первых же номеров вышедшего «Экономического бюллетеня Конъюнктурного института» содержал таблицы большого количества натуральных и денежных показателей, отражающих тогдашнее состояние экономики России . Данные были представлены за 1911-1913 годы помесячно и были сведены в несколько групп (цены, государственное хозяйство, тяжелая промышленность, легкая промышленность и т.д.), отражавших состояние различных секторов российской экономики. Число показателей, анализируемых в «Экономическом бюллетене», непрерывно увеличивалось и в последние годы его существования достигло 200. Через некоторое время была предпринята попытка создания агрегированных макроэкономических показателей, характеризующих общее состояние экономики. Группой ведущих специалистов (Кондратьев Н.Д., Вайнштейн А.Л., Игнатьев М.В., Первушин С.А., Четвериков Н.С. и др.) были построены два агрегированных показателя: Единый показатель конъюнктуры народного хозяйства и групповой индекс, отражавший состояние государственного хозяйства. По признанию авторов, при разработке был обобщен обширный западный опыт в сфере экономической статистики, получило практическое продолжение исследование И. Фишера по конструированию экономических индексов. Разработчики этих показателей считали, что «групповые показатели и единый экономический показатель являются количественным (и графическим) выражением того общего представления или впечатления, которое производит восприятие отдельных кривых, их составляющих. Единый экономический показатель является логическим завершением того аналитического процесса, который побуждает... разбить всю совокупность приводимых признаков на немногие группы и выделить из всей массы показателей некоторые наиболее симптоматичные» .

Критерии оценки качества агрегированного показателя

Важным моментом построения агрегированного экономического показателя является оценка его качества.

Такая оценка должна служить завершением процесса построения агрегированного показателя. Однако, уже на начальном этапе построения агрегированного показателя, характеризующего экономический процесс или явление, уже необходимо иметь в виду некоторый способ оценки качества будущих результатов. От предполагаемого способа оценки качества в значительной мере зависит процесс разработки агрегированного экономического показателя на этапах отбора частных показателей, определения формы их объединения в агрегированный, выбора метода определения параметров в выбранной форме связи. Неформальным критерием качества агрегированного показателя является его соответствие сущности изучаемого экономического явления или процесса. Однако есть и статистические оценки, которые, к сожалению, не представляют связной системы и используются от случая к случаю. Важным требованием к агрегированному показателю является согласованность его с системой исходных показателей. Это требование в большинстве случаев опирается на расчет коэффициентов корреляции агрегированного показателя с исходными. Рассмотрим ряд критериев качества: 1. Неотрицательность коэффициентов парной корреляции частных показателей с агрегированным. Оценки, основанные на использовании коэффициентов парной корреляции частных показателей с агрегированным, берут свое начало из классического факторного и компонентного анализа, которые опираются на использование корреляционных характеристик. Коэффициент парной корреляции ГІ/{І=\,...,П) исходного частного показателя х, и агрегированного показателя/характеризует степень согласованности колебаний частного и агрегированного показателей вокруг соответствующих средних по направлению и относительной величине. В ортогональных методах факторного и компонентного анализа коэффициенты корреляции г(/ выступают в роли «нагрузок общего фактора на частные показатели» и служат для интерпретации содержательного смысла фактора и часто рассматриваются в качестве показателей, характеризующих качество представления частных показателей в агрегированном.

Исходя из этого, можно сформулировать требование, чтобы значения этих коэффициентов были неотрицательны: Если исходные показатели однонаправлены, то отрицательные коэффициенты корреляции свидетельствуют о том, что построенный агрегированный показатель не связан с соответствующим частным показателем. Иначе говоря, парные коэффициенты корреляции между агрегированным показателем и частными должны иметь заданный знак, вытекающий из предварительного содержательного анализа исследуемого экономического явления. 2. Процент объясняемой суммарной дисперсии. Другим критерием качества может выступать доля (процент) суммы дисперсий частных показателей, «объясняемая» агрегированным показателем, в общей сумме дисперсий частных показателей: где Д (/=1,...,«)- дисперсия исходного частного показателя х„ Ду- дисперсия /-го исходного частного показателя, объясняемая агрегированным показателем / Заметим, что данный критерий можно применять лишь в том случае, если частные показатели соразмерны, иначе суммирование дисперсий лишено всякого смысла. Критерий используется тогда, когда основное значение придается абсолютным размерам разброса значений исходных показателей, а качество агрегированных показателей оценивается по тому, в какой мере они объясняют (представляют) общее, суммарное разнообразие, содержащееся в исходных показателях. При этом исходные показатели с большей дисперсией будут вносить больший вклад в значение данного критерия и, соответственно, играть большую роль в оценке качества агрегированного показателя, чем исходные показатели с малой дисперсией. Если исходные показатели стандартизированы с помощью х - Зс преобразования х(= -- -, і = 1,..., п, где Зс, - среднее арифметическое значение исходного показателя xh а,- среднее квадратическое отклонение z -го исходного показателя, то дисперсия стандартизованного /-го исходного показателя Д=1 и критерий имеет вид: Таким образом, при стандартизированных исходных показателях критерий доли объясняемой суммарной дисперсии превращается в критерий средней дисперсии исходных показателей, объясняемой агрегированным показателем. Дисперсию всякого исходного частного показателя, объясняемую агрегированным показателем, можно выразить через коэффициент парной корреляции данного показателя с агрегированным: коэффициент парной корреляции z -го исходного показателя с агрегированным показателем/ И критерий можно представить еще в одной форме:

При стандартизированных частных показателях критерий доли (процента) суммарной объясняемой дисперсии превратился в критерий среднего квадрата парных коэффициентов корреляции исходных показателей с агрегированным. В этом критерии большую роль играет распределение показателей на группы по силе корреляционных связей между ними. Чем сильнее корреляционно связан конкретный частный показатель с другими, чем многочисленнее группа таких показателей, в которую он входит, тем большую роль играет данный показатель при построении агрегированного показателя и наоборот.

Выбор формы выражения агрегированного показателя через частные

Важным этапом построения агрегированного показателя является выбор формы выражения этого показателя через частные. Пусть имеется набор частных показателей х{ (i=l,...,n), полно и с разных сторон характеризующих некоторый экономический процесс. В целях сравнения различных объектов или одного объекта, но в разные моменты времени, необходимо построить агрегируемый показатель, который в определенном смысле будет наиболее полно объединять в себе информацию, содержащуюся в наборе частных показателей и сможет заменить эти частные показатели при проведении сопоставлений. Агрегируемый показатель должен быть безразмерным или иметь условные единицы измерения, так как он обобщает разнородные по содержанию и единицам измерения исходные показатели. Агрегированный показатель должен являться функцией частных показателей:

Важным вопросом при получении агрегированного показателя является состав системы частных показателей, который должен удовлетворять ряду требований: полноты, достоверности, однонаправленности, непротиворечивости, монотонности. Система исходных показателей определяет во многом качество агрегируемого показателя.

Методы получения агрегированных экономических показателей можно разделить на четыре группы: экспертные методы, к которым относятся прямые или косвенные экспертные оценки сравнительных значений агрегированных показателей или их параметров. Методы, основанные на использовании экспертных оценок, имеют недостаток, характерный для всех экспертных методов -результаты их применения нельзя считать надежными и устойчивыми, так как они сильно зависят от состава экспертов, уровня их компетентности, могут меняться с изменением мнения отдельных экспертов, при смене одной группы экспертов другой и т.д.; априорные методы - к ним относятся методы, в которых вид агрегированных показателей и их параметры выбираются исходя из теоретических представлений о сущности изучаемого экономического процесса или явления, характере взаимосвязи исходных показателей, их значении для сопоставления экономических процессов; методы «распознавания образов» - это разнообразные методы многомерной классификации объектов. Они имеют более объективных характер, чем предыдущие методы. Можно использовать эти методы для группировки частных показателей, из которых потом выделять в каждой группе наиболее типичный показатель. Такой показатель можно рассматривать как агрегированный показатель для соответствующей группы исходных показателей; методы факторного и компонентного анализа в настоящее время применяются все шире и дают неплохие результаты. Хотя нередко возникают трудности, связанные с тем, что эти методы изначально были предназначены для иных целей. Часто появляются плохо интерпретируемые отрицательные веса, слабая корреляционная связь агрегированного показателя с некоторыми из частных показателей.

При использовании того или метода получения агрегированных показателей необходимо установить форму связи системы частных показателей и агрегированного показателя. Общий вид функции (2.3.1) позволяют конкретизировать явные и неявные содержательные и формальные требования к форме и характеру связи, к самим результатам.

Чаще всего на практике используются сепарабельные аддитивные и мультипликативные формы или их сочетания, либо такие формы составляют основу конструкции агрегированного показателя: или где G, Щ (/=1,.. .и) - некоторые функции. Причем среди функциональных форм (2.3.2) и (2.3.3), в свою очередь, чаще всего (например, при использовании методов факторного и компонентного анализа) используются линейные функции: где а, (/=!,...«)- вес, с которым исходный частный показатель JC, входит в агрегированный показатель. Назначение весов яг, состоит в приведении разнородных показателей xt к соизмеримому виду по единицам измерения (если они не были приведены предварительно), по эффекту, по роли в формировании агрегированного показателя.

Предпочтение практикой простейшей формы (2.3.4) агрегированного показателя или ее незначительных усложнений объясняется рядом обстоятельств.

Во-первых, линейные модели просты и требуют относительно меньшего объема вычислений, а методика их решения доступнее и разработана глубже. Во-вторых, криволинейную зависимость почти всегда можно заменить прямолинейной с некоторой погрешностью. Наконец, в многочленах различных степеней каждый член выше первой степени может рассматриваться как новая переменная и, таким образом, можно перевести модель в линейную форму.

Также многие связи и соотношения между экономическими величинами нередко можно представить, пусть в некоторой мере приближенно, в виде линейной зависимости, поэтому линейная связь между частными показателями и агрегированным является в некотором смысле «естественной». Часто попытки использования нелинейных зависимостей приводят к неоправданному усложнению задачи, вплоть до ее неразрешимости.

Также исследования в построении теории агрегированных показателей позволяют высказать гипотезу о том, что в основе линейного представления агрегированных показателей через частные лежат некоторые фундаментальные свойства процесса изменения величин произвольной природы.

Качество получаемого агрегированного показателя зависит, прежде всего, от уровня содержательных знаний об изучаемом экономическом процессе или явлении. Правильно ли определен набор исходных показателей, достаточно ли полно и верно характеризуют они данный процесс или явление, отвечает ли избранный метод построения агрегированного показателя тем целям и задачам, для которых предполагается использовать построенный агрегированный показатель, соответствуют ли результаты применения агрегированного показателя имеющейся теории данного явления - без правильного решения этих и других содержательных вопросов нельзя рассчитывать построение такого агрегированного показателя, который имел бы научную и практическую ценность.

Если в качестве формы зависимости агрегированного показателя от система частных показателей принимается линейная функция (2.3.4), то задача построения агрегированного показателя сводится к нахождению весов, с которыми исходные показатели войдут в агрегированный. При решении этой задачи могут использоваться различные методы.

Построение агрегированного показателя экономической конъюнктуры

Правильное решение вопроса о составе системы исходных показателей, характеризующих изучаемое экономическое явление, является предпосылкой получения качественного агрегированного показателя. Важной задачей, требующей решения при построении агрегированных показателей, является задача соизмерения частных показателей, имеющих различное экономическое значение и единицы измерения. Агрегированный показатель по своему смыслу является синтезом относительных показателей, каждый из которых можно сравнивать либо с предшествующим его значением, либо с некоторой нормой, построенной с учетом влияния векового уровня и сезонности. При объединении этих данных, по существу уже не измеряется какая-либо величина, а просто рассматривается сумма наблюдений над значениями некоторых переменных в объяснениях других значений этих переменных. И в своем первичном виде все эти значения делятся на явно несоизмеримые группы. Поэтому, чисто технически приходится выводить средние из временных рядов, выраженных в относительных числах или в процентных отношениях от уровня. Такая практика широко использовалась еще со времени построения

Гарвардского барометра. Необходимость включения в сводный индекс разновыраженных показателей обусловливается тем, что любой экономический процесс состоит из изменения различных показателей. «Ни один экономический индекс не заслуживает названия «общий», если он не включает показателей различных типов экономической деятельности» . Проблема соизмерения частных показателей, имеющих различный экономический смысл и единицы измерения, при расчете агрегированного показателя решается с помощью некоторого преобразования каждого показателя. Показатели, изменение которых находится в обратной связи с изменением изучаемого процесса, должны входить в сводный индекс в виде обратной величины, так как их уменьшение свидетельствует об улучшении состояния и наоборот. Это относится к показателям, характеризующим безработицу, товарные запасы, процентные ставки и т.д., которые следует преобразовывать именно таким образом, а затем соотносить с базовым уровнем. Большинство показателей, имеющих денежное выражение, обычно приводят к индексной форме.

Расчет индексов по каждому показателю производится по общей формуле вида: где А,„ - индекс показателя А месяца (квартала, года) п к месяцу (кварталу, году) п-1; Ап - значение показателя А за месяц (квартал, год) п; А,., - значение показателя А за месяц (квартал, год) п-1; Если месяц (квартал) соотносится с соответствующим месяцем (кварталом) предшествующего года, то формула приобретает вид: где к принимает значение 12, если используются ежемесячные данные, и А=4, если квартальные. Поскольку простое применение индексного метода не дает картины, соответствующей реальной динамике изменения показателей, то в связи с инфляцией используется перерасчет показателей в реальных ценах через систему дефляторов. Формулу (2.2.2) можно скорректировать следующим образом: где А1гп - индекс реального показателя А месяца п к предыдущему месяцу п-1; Ап Коп - значение показателя А за месяц п, скорректированное на индекс-дефлятор месяца п к ценам базового месяца; An.i Kon.i - значение показателя А за предыдущий месяц п-1, поправленное на индекс-дефлятор месяца п-1 к ценам базового месяца. Дефляторы, используемые для перерасчета показателей в ценах базового периода, рассчитываются через соответствующие индексы цен. Использовались два вида дефляторов: базовый индекс потребительских цен; базовый индекс цен производителей промышленной продукции. Оба индекса рассчитывались по данным государственной статистики. Формула расчета базовых индексов имеет вид: где Коп - индекс-дефлятор месяца п к базовому месяцу; К2 К3 ... Кп - соответствующие индексы цен к предыдущему месяцу. Для устранения влияния разного количества дней в месяцах (если это необходимо) применяется уточненная формула: - количество дней в месяцах пип-і. Данное уточнение не используется для показателей, данные по которым зафиксированы на определенную дату (задолженность, количество безработных и т.п.), а также к показателям, для которых рассчитываются среднемесячные значения.

Фоменко, Игорь Вячеславович

Агрегирование в общем смысле - это объединение нескольких элементов в единое целое. Результат агрегирования называют агрегатом .

В программировании

В программировании под агрегированием (так же называемым композицией и включением) подразумевают методику создания нового класса из уже существующих классов. Об агрегировании также часто говорят как об «отношении принадлежности» по принципу «у машины есть корпус, колеса и двигатель».

Вложенные объекты нового класса обычно объявляются закрытыми, что делает их недоступными для прикладных программистов, работающих с классом. С другой стороны, создатель класса может изменять эти объекты, не нарушая работы существующего клиентского кода. Кроме того, замена вложенных объектов на стадии выполнения программы позволяет динамически изменять её поведение. Механизм наследования такой гибкостью не обладает, поскольку для производных классов устанавливаются ограничения, проверяемые на стадии компиляции.

На базе агрегирования реализуется методика делегирования , когда поставленная перед внешним объектом задача перепоручается внутреннему объекту, специализирующемуся на решении задач такого рода.

В Маркетинге

Агрегирование - маркетинговая стратегия, направленная на расширение базы потребителей; сосредоточивает внимание на универсальных потребностях населения и предполагает, что все потребители на конкретном рынке похожи друг на друга и испытывают одинаковые потребности.

В Экономике

Агрегирование - 1) укрупнение экономических показателей посредством их объединения в группу. Агрегированные показатели представляют обобщенные, синтетические измерители, объединяющие в одном общем показателе многие частные. Так, например, показатель объема промышленного производства в стране представляет суммарную величину объемов производства всех промышленных предприятий. Агрегирование осуществляется посредством суммирования, группировки или других способов сведения частных показателей в обобщенные; 2) действие, противоположное сегментации рынка, рассмотрение рынка как однородной среды, в которой используются единые маркетинговые приемы.

{{Райзберг Б. А., Лозовский Л. Ш., Стародубцева Е. Б. Современный экономический словарь. 5-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2007. - 495 с. - (Б-ка словарей "ИНФРА-М").}}

Эти суммы могут быть выделены для последующей группировки и агрегирования показателей расходов на инвестиции в капитал природоохран-  

Мультипликатор - это агрегированный показатель, выведенный на базе показателей более низкого уровня. Построение мультипликатора необходимо для решения проблемы свертки большого количества показателей в один или несколько. Существует два типа мультипликаторов субъективные, которые настраиваются для конкретного предприятия, и стандартные, использующие трафарет свертки показателей.  

Информационный аспект вопроса состоит в том, что на предала -новой стадии расчетов базовый документ - плановый баланс производственных мощностей разрабатывается по агрегированным показателям, характеризующим перспективы воспроизводства мощностей в целом по подотрасли с разбивкой на отдельные газоснабжающие системы.  

Отсутствие в российской практике обязательных стандартов приводит к тому, что часть предприятий показывает в отчетности всю отгруженную продукцию, другая - только оплаченную. В условиях всеобщего кризиса неплатежей это означает неточность расчета агрегированного показателя выпуск товаров и услуг. Аналогичная ситуация для показателя оплата труда , который должен отражаться как начисленные, а не фактически выплаченные суммы.  

Глобализация, с одной стороны, способствует усилению центростремительных тенденций в мировом хозяйстве . Тесное экономическое взаимодействие способствует возникновению в различных странах сходных тенденций развития, сближает динамику агрегированных показателей. В известных пределах происходит выравнивание хозяйственных структур. С другой стороны, глобализация вызывает в мировой экономике и финансах новые очаги конфликтов и противоречий. Блага глобализации, получаемые в результате снижения и ликвидации барьеров между национальными хозяйствами, распределяются неравномерно Наибольшие выгоды от либерализации получают развитые страны. Следствием глобализации стало укрепление мировых экономических позиций США, которые навязывают свои стандарты во всех областях. Вместе со своими партнерами и подконтрольными им наднациональными институтами они стремятся обеспечить единство и целостность мировой экономики путем распространения западных моделей социально -экономического развития и ценностей на все регионы мира. В этой связи многие развивающиеся страны активно выступают против глобализации мировой экономики.  

Для проведения анализа изменений основных финансовых показателей рекомендуется составить сравнительный аналитический баланс , в который включаются основные агрегированные показатели бухгалтерского баланса.  

После определения указанных агрегированных показателей итог актива баланса можно представить в виде следующей формулы  

В пассиве баланса можно определить следующие агрегированные показатели исходя из общей формулы пассива (обязательства + капитал)  

Задание 2. Используя данные поквартальных балансов, исчислите агрегированные показатели за II, III и IV кварталы, оформив их в таблицу.  

Абсолютные агрегированные показатели ЗАО Сотовая компания за 1998 г.  

Задание 3. На основе отдельных данных отчета о прибылях и убытках, представленных за 1998 г. поквартально в таблице, определите абсолютный агрегированный показатель собственного капитала организации по формуле Я 4 = П6 - (А% + Я12).  

Проанализировав баланс вертикально и горизонтально, определив агрегированные показатели на основании поквартальных данных балансов и отчета о прибылях и убытках, следует приступить к анализу финансовой устойчивости организации. С помощью ряда коэффициентов можно охарактеризовать финансовую устойчивость ЗАО Сотовая компания в рыночных условиях. К ним относятся  

Задание 4. На основе полученных абсолютных агрегированных показателей рассчитайте коэффициенты финансовой устойчивости организации за II, III и IV кварталы и оформите их в таблицу. Затем проанализируйте  

При этом следует иметь в виду, что бухгалтерская отчетность является завершающей стадией учетного процесса и представляет собой систему взаимосвязанных агрегированных показателей. И хотя в отдельных случаях уже результаты анализа и сопоставления данных, отраженных в бухгалтерской отчетности , могут служить основанием для выводов о недостоверности отчетности в целом, как правило, требуются более глубокие исследования представленной информации.  

Решение этих вопросов оказалось далеко не простым делом. Впервые такие расчеты были сделаны в 50-е гг. в США. Агрегированные показатели базировались на оценках валового националь-  

С одной стороны, некоторые экономисты задаются вопросом о целесообразности использования единственной промежуточной цели , такой, как денежная масса . Они отмечают предпочтительность использования более чем одной промежуточной цели . Эти экономисты предлагают использовать агрегированные показатели и денег, и кредита в качестве промежуточных целей , придавая им разное значение при проведении денежно-кредитной политики.  

С другой стороны, некоторые экономисты утверждают, что в последние годы зависимость между денежной массой и другими переменными основных целей ФРС существенно изменяется, если она вообще прослеживается. Эти сторонники таргетирования кредитных агрегатов говорят о необходимости отказа от контроля над денежной массой , таргетирования процентных ставок и принятия агрегированного показателя кредита в качестве единственной промежуточной цели.  

Все отчеты-расшифровки строятся в форме таблиц, допускающих полноценную навигацию по данным и позволяющих расшифровывать свои отдельные позиции в виде сформировавшего их перечня хозяйственных операций , допускающего корректировку и пополнение. При этом результаты такой корректировки оперативно отражаются на состоянии соответствующих позиций отчетов по всей траектории движения при возврате назад, к отчетам более высокого уровня агрегирования показателей.  

II. Вертикальный (или структурный) инвестиционный анализ базируется на структурном разложении отдельных показателей инвестиционной деятельности предприятия . В процессе осуществления этого анализа рассчитывается удельный вес отдельных структурных составляющих агрегированных показателей. В инвестиционном менеджменте наибольшее распространение получили следующие виды вертикального (структурного) анализа  

В процессе передачи осведомительной технике-экономической информации снизу вверх по уровням иерархии (от объектов управления к управляющим органам) проводятся типологическая выборка и фильтрация исходных данных с последующим укрупнением (агрегированием) показателей. Применительно к задачам планирования нефтеперерабатывающих производств осуществляется агрегирование как входных и выходных потоков, так и способов производства . С процедурами агрегирования однозначно связаны и обратные операции преобразования укрупненных показателей в детализированные - дезагрегирование. Последовательные агрегирование и дезагрегирование базируются на методах обратимого сжатия информации.  

Агрегированные показатели 17, 18, 162 Адаптивное планирование 108, 166 Алгоритм  

Модели первого уровня этой системы предполагают осуществление расчетов по выбору наилучших проектных вариантов конструкций новых изделий в целом. Такие расчеты должны проводиться на этапах разработки технического задания и эскизного проектирования. (Модели этого уровня основаны на агрегированных технико-экономических показателях , характеризующих новые изделия в целом. Такими показателями являются себестоимость изделий , их трудоемкость, потребная величина капитальных вложений , затраты основных материалов и другие. Эти модели базируются также на агрегированных показателях, характеризующих условия производства новых изделий . Такими показателями являются лимиты материальных, трудовых и денежных ресурсов.  

Тип используемых ЭММ и агрегированность показателей и факторов зависят от длительности планируемого периода. Например, при текущем планировании целесообразно использовать модели по статьям и группам статей, элементам затрат . Такая система моделей позволит вычислить плановую калькуляцию себестоимости добычи нефти и смету затрат по существующим формам учета и отчетности. Такая детальная система моделей позволяет по сравнению с агрегированными моделями легко провести корректировки, вызванные изменением цен, норм амортизации , увеличением заработной платы и т. д. Она включает в себя больше факторов, и поэтому гибко реагирует на любые изменения в производственной ситуации . При перспективном планировании необходимо стремиться к более агрегированным показателям и факторам, но не в ущерб точности расчета, а за счет выбора более динамичных форм связи , чтобы во времени менялись и сами параметры модели . В качестве моделируемых показателей при перспективном планировании можно использовать группы затрат по отдельным технологическим процессам (подсистемам) или при относительной стабильности производственных ситуаций себестоимость добычи нефти в целом.  

Прежде всего возникает вопрос о том, какие показатели должны быть проанализированы. В данную модель включены агрегированные показатели деятельности предприятия объем выпуска продукции Р, рентабельность R, прибыль М, стоимость основных фондов А и т. д. Предполагается, что предприятие обеспечивается необходимым набором ресурсов и вся его продукция реализуется . Кроме того, делаются предположения о стабильности технологии и монопродуктивности производства.  

В общем случае ответ однозначен - нет, невозможно. Но, используя метод агрегирования, следует стремиться к тому, чтобы соответствующие потери в точности и достоверности были незначительны. Желательно, чтобы агрегированные показатели были статистически значимы, административно приемлемы, довольно легко интерпретируемы. Кроме того, при агрегировании необходимо принимать во внимание проблемы оценки и требования операцио-нальности, особенно для краткосрочных прогнозов.  

Очевидно, что не существует уровня агрегирования, приемлемого одновременно и с той, и с другой

Агрегирование - это маркетинговая стратегия, созданная для того, чтобы повысить количество потребителей в базе организации. Она устроена так, что помогает потребителям сосредоточиться на универсальных потребностях. Иными словами, люди, которых интересуют товары конкретного рынка, по своим характерам и поведению схожи друг с другом, в связи с чем их и интересуют подобные товары.

Агрегирование - это стратегия

Чтобы укрепить экономические показатели, посредством агрегирования их объединяют в конкретные группы. Считается, что уже агрегированные показатели становятся синтетическими, иными словами, это обобщенные измерительные элементы, объединяющие в себе много частных характеристик для каждого показателя. К примеру, если рассматривать показатель объема промышленного производства в государстве, он будет содержать сумму всех производимых товаров в этой сфере.

Как производится

Для проведения агрегирования данные группируют, суммируют или используют другие методы сведения частных измерителей, делая из них общие показатели. То есть, данное действие представляет собой полную противоположность сегментации рынка, при его рассмотрении, как единой среды, где применимы одни и те же стратегии маркетинга. Иными словами, агрегирование - это объединение и укрупнение показателей с учетом каких-либо признаков и характеристик.

Если рассматривать этот процесс с математической точки зрения, то он представлен преобразованием модели, уменьшением ее переменных и ограничений. Благодаря ее построению можно получить такую модель, которая в сравнении с исходной будет давать более приближенное описание процессов или объектов. Сущностью этого процесса является объединение элементов однородного типа в большие.

Методы агрегирования

Чтобы осуществить процесс, необходимо сгруппировать элементы посредством изучения их средней суммы, применить к элементам модели разнообразные взвешивающие коэффициенты либо же использовать подобные приемы.
Существует термин, описывающий процесс, полностью противоположный тому, что являет собой агрегирование - это разукрупнение, или его еще называют дезагрегированием. Некоторые теоретики считают, что этот процесс позволяет взглянуть на явления экономики под разными углами. Имеется ввиду, что агрегирование является переходным этапом от микроэкономического к макроэкономическому взгляду.

Зачем он нужен

В экономике и математике агрегирование необходимо, поскольку все существующие модели не могут содержать в себе данные о действительно находящихся экономических связях, ресурсах и продуктах. Рассматривая подробно большую модель, содержащую количество показателей в десятки тысяч, можно проследить, что она получена посредством агрегирования. То есть, при управлении моделью, когда низшие показатели переносят на высшие ступени, их агрегируют, тем самым уменьшая количество.

Недостаток агрегирования

Но в этом есть свой минус, часть информации при сведении данных может пропасть. Это приводит к тому, что производимые расчеты не дают точных данных, а выходят лишь приближенные значения, которые просчитываются посредством закономерностей статистики. Потеря информации может быть при сведении заказов, например, марка продукции является связующей и в данных она уже отображаться не будет. В связи с этим, прежде чем применять эти расчеты, стоит оценить, настолько ли выгодно их сокращение, чтобы потерять ту или иную информацию.

Динамические модели

Сложнее всего проводить агрегирование в экономике в динамических моделях. Дело в том, что в такой ситуации соотношение элементов изменяется время от времени, поэтому возникает неоднородность элементов укрупненной группы. Таким образом, возникает ошибка агрегирования, в связи с тем, что итоги исходных и агрегированных задач расходятся. Попытки уменьшить ошибки, когда проводится агрегирование - это описание одного из главных критериев, применяющихся на практике. Для него была разработана известными учеными теория оптимального агрегирования.

Межотраслевой баланс

Этот метод структурирования элементов крайне важен для вычисления баланса между различными отраслями производства. То есть, разные типы производства объединяют в отрасли, а изготавливаемые ими продукты между собой в обобщенные типы, чтобы потом использовать в качестве показателей расчета баланса.
Кстати, обычно для него используются чистые отрасли, то есть те, что изготавливают одинаковые продукты. В модель могут внести только то их число, которое соответствует обстоятельствам и возможностям математического расчета. Стоит отметить, что чем больше показателей содержит межотраслевой баланс, тем детальнее будут результаты, и больше они будут касаться реальных данных, чем общей статистики.

Виды агрегирования в МОБ

Существует два вида, как можно рассчитать межотраслевой баланс, используя агрегирование - это горизонтальный и вертикальный методы. При первом, продукцию объединяют по технологическим характеристикам в цепь. То есть, например, в одной группе по этому методу будут помещены чугун, железная руда и сталь. В такой группе будет считаться, что отрасль поставляет единый продукт - прокат. А для второй группы пускай будет пряжа и ткань, для третьей - бумага и целлюлоза. Затраты и другие показатели в данном случае относят к одном измерительной черте, в данном примере их группируют по весу. Но поскольку все эти продукты могут продаваться в разной форме и на различные предприятия, то с таким методом могут возникнуть проблемы. Именно так кстати и расшифровывается значение слова агрегирование в экономике.

При вертикальном методе же объединяться будут похожие между собой продукты, имеющие одно и то же экономическое назначение. Например, разные типы топливных материалов или зерно различных круп. Но это тоже вызывает трудности в подсчете. Ведь производство топлива с помощью угля или водных потоков очень разное. А подобные сдвиги в расчетах влияют на показатели и конечные результаты, значительно искажая их. Таким образом, несмотря, что агрегирование маркетинговая стратегия, в экономике ее тоже активно используют. Чтобы определить, какой тип расчетов лучше подойдет для подсчета результатов, используют математические и экономические методики. Стоит отметить, что главными показателями в таких системах обычно выступают ценовые критерии.

Агрегирование в маркетинге

При расчетах подбора товаров для потребителей, учитывается не только их схожесть, но и показатели состава населения, в расчет также берется демографическая ситуация в исследуемом регионе. В маркетинге, понимание, что такое агрегирование, заключается в расширении потребительской базы, посредством этой стратегии. На рассматриваемой территории покупатели похожи между собой, у них одни традиции. Чаще всего они выбирают один тип осуществления покупки, имеется в виду поход в ближайший магазин или заказ товара через интернет. Также их можно мотивировать на приобретение товара похожими способами. Ожидание от приобретения у них также похожи. На основании этих данных, потребителей объединяют в группы, чтобы удобнее было проводить различные исследования и реализацию продукции.

Чтобы осуществить маркетинговое агрегирование организации анализируют факторы и признаки, на основании их потом выбираются лучшие решения проведения маркетинговых мероприятий, запросов и учета пожелания покупателей продукции. Такой подход позволяет полностью удовлетворить потребности потенциальных потребителей продукции. Также идет расчет на то, что, если товар не полностью соответствует ожиданиям покупателя, он пойдет на компромисс и приобретет его, основываясь на других преимуществах продукта.

Преимущества стратегии

Агрегированный рынок позволяет снизить себестоимость продукции, уменьшить затраты на проведение маркетинговых мероприятий, определить, каким должен быть продукт, который станет универсальным для потребителей из данного сегмента рынка. Кроме того, отпадает необходимость перестройки производства, происходит оптимизация закупки комплектующих и внутренних бизнес-процессов предприятия. Стоит также отметить, что такой подход к рынку улучшает текущее производство.

Иными словами, данный процесс представляет собой продажу услуг или товара одного типа большому количеству потребителей. Именно поэтому в таком процессе, как агрегирование, экономика и маркетинг нуждаются одинаково сильно.

Агрегированные финансовые показатели.

В качестве обобщающих показателœей при анализе и диагностике финансово-хозяйственной деятельности предприятия чаще всœего используются выручка от реализации продукции, прибыль, рентабельность, финансовая устойчивость, платежеспособность, деловая активность и др.

Рентабельность - ϶ᴛᴏ окупаемость затрат предприятия полученной прибылью. Она характеризует прибыль, полученную с единицы денежных средств, вложенных в финансовые или другие операции предприятия. Показатели рентабельности делятся на три группы: рентабельность продукции, рентабельность производственных средств, рентабельность вложений в предприятие. Рентабельность продукции можно рассчитать по всœей продукции и по ее отдельным видам. Рентабельность всœей реализованной продукции – отношение прибыли от реализации продукции к полной себестоимости реализуемой продукции. Рентабельность отдельных видов продукции – отношение прибыли от реализации конкретного вида продукции к полной себестоимости этого вида. Рентабельность средств производства - отношение балансовой прибыли к суммарной себестоимости базовых (недвижимости) и оборотных средств. Рентабельность инвестиций – отношение прибыли от ЦБ и долевого участия в других предприятиях к объёму долгосрочных вложений.

Финансовая устойчивость, платежеспособность и деловая активностьотносятся к агрегированным показателям, то есть состоящим из нескольких конкретных показателœей.

Финансовая устойчивость – такое состояние, распределœение и использование финансовых ресурсов, ĸᴏᴛᴏᴩᴏᴇ в условиях допустимого обеспечивает рост прибыли и капитала предприятия при его сохранении платежеспособности и кредитоспособности. Это комплексный и наиболее важный критерий, характеризующий финансовое состояние.

Показатели финансовой устойчивости :

Коэффициент независимости (автономии) – доля собственных средств в стоимости имущества предприятия; собственного капитала в итоге баланса. Допустимое значение в мировой практике 0,5.

Абсолютная финансовая устойчивость – собственные оборотные средства обеспечивают запасы и затраты.

Нормальная финансовая устойчивость – запасы и затраты обеспечиваются суммой собственных оборотных средств и долгосрочными заемными источниками.

Неустойчивое положение – временная неплатежеспособность, но сохраняется возможность ее восстановления, в случае если запасы и затраты обеспечиваются за счёт собственных источников, краткосрочных кредитов и заемных средств (из всœех источников).

Кризисное состояние – затраты не обеспечиваются всœеми источниками финансирования.

Коэффициент финансовой зависимости – отношение заемных средств к итогу баланса – доля долга в общей сумме капитала. Рекомендуется не более 0,5

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами - отношение собственных оборотных средств к оборотным активам. Чем выше, тем лучше. Обычно 0,5. Нижний предел – 0,1;

Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств (соотношение долгосрочных обязательств и собственных средств);

Доля (удельный вес) заемных средств, дебиторской задолженности в стоимости имущества и др.

Платежеспособность (ликвидность ) – возможность предприятия расплачиваться со своими обязательствами.

Активы по степени ликвидности делятся на наиболее ликвидные (денежные средства и краткосрочные финансовые вложения в ЦБ), быстрореализуемые (депозиты и дебиторская задолженность), медленно реализуемые (готовая продукция, запасы сырья, материалов и полуфабрикатов) и труднореализуемые активы (земля, здания, сооружения, оборудование).

Ликвидность активов – величина, обратная времени, превращения активов в деньги.

Пассивы баланса по степени срочности их погашения разделяются на наиболее срочные обязательства (кредиторская задолженность), краткосрочные пассивы (краткосрочные кредиты и займы), долгосрочные кредиты и займы, арендные обязательства и др., постоянные пассивы (собственные средства).

Для определœения платежеспособности предприятия с учетом ликвидности его активов обычно используется баланс. Анализ ликвидности баланса состоит в сравнении размеров средств по активу, сгруппированных по пассиву и срокам их погашения.

Показатели платежеспособности :

Коэффициент абсолютной (оперативной) ликвидности – отношение денежных средств и краткосрочных ЦБ к краткосрочным обязательствам (возможность предприятия моментально рассчитываться с кредиторами, не полагаясь на дебиторскую задолженность). Не меньше 0,2;

Коэффициент промежуточного покрытия или быстрой ликвидности (отношение суммы денежных средств, краткосрочных финансовых вложений и дебиторской задолженности к краткосрочным обязательствам).В среднем 2,0.

Коэффициент текущей ликвидности или общий коэффициент покрытия (отношение оборотных средств к краткосрочным обязательствам, степень общего покрытия всœеми оборотными средствами суммы краткосрочных обязательств – краткосрочных кредитов, займов, кредиторской задолженности) и др.

Ликвидность баланса – степень покрытия обязательств предприятия такими активами, срок превращения которых в денежные средства соответствует сроку погашения обязательств.

Деловая активность характеризует оборачиваемость средств предприятия:

Общий коэффициент оборачиваемости – отношение выручки от реализации к стоимости имущества;

Коэффициент оборачиваемости собственных средств – отношение выручки от реализации к стоимости собственных средств;

Оборачиваемость средств - ϶ᴛᴏ время одного оборота средств в днях, коэффициент оборачиваемости (число оборотов) – частное от делœения 365 дней на время одного оборота (оборачиваемость).

Агрегированные финансовые показатели. - понятие и виды. Классификация и особенности категории "Агрегированные финансовые показатели." 2017, 2018.