Платят ли многодетные налоги. Налоги для многодетных семей

Российское государство старается поддерживать стабильную демографическую ситуацию. Поэтому регулярно разрабатываются федеральные и региональные программы, способствующие улучшению жизни граждан. С этой целью в некоторых субъектах устанавливается сниженный налог на землю для многодетных семей или же вовсе избавление от его уплаты.

Законодательное регулирование

Оплата земельного налога регулирует . В нем прописываются виды, размеры сборов и прочие моменты. К сожалению, на данный момент федеральным законодательством не предусмотрено снижение или полная отмена оплаты земельного налога для многодетных семей. Хотя этот вопрос был делегирован органам местного самоуправления, которые и устанавливают критерии для предоставления послабления налогообложения многодетным.

Все нюансы о льготах по земельному налогу прописывается в законодательных актах на местном уровне. Сведения о льготах по имущественным налогам находится на сайте Федеральной налоговой службы . Для поиска информации необходимо указать период, ввести регион, в котором вы проживаете, и указать название муниципального органа. После этого будет предоставлен список всех постановлений, принятых конкретным субъектом РФ.

При издании актов о налогах на землю многодетным семьям муниципальные органы должны учитывать нормы федерального налогового законодательства. Власти уполномочены изменять порядок взимания сборов, но только в сторону улучшения.

Льготы на земельный налог

Перед тем, как говорить о льготах на налоги, стоит рассмотреть, кто относится к категории многодетных. В соответствии с действующим законодательством многодетными называют семьи, имеющие более 3 детей, не достигших совершеннолетия. Учитывают не только родных, но усыновленных и находящих под опекой детей.

Правило о достижении совершеннолетия имеет одно исключение. В учет берется ребенок, который учится в высшем учебном заведении или признан инвалидом. В таких случаях возрастным порогом является 24 года.

Платят ли многодетные налог на землю? на этот вид сбора не устанавливается федеральным законодателем. Но региональные власти имеют право вынести постановление, чтобы расширить круг льготников. Налог на землю для многодетных семей может быть уменьшен либо отменен вовсе. Также возможна отсрочка периода уплаты.

В предоставлении льготных условий налогообложения учитывают несколько критериев:

1. Район, где прописаны граждане. Желательно, чтоб он совпадал с местом нахождения земельного участка.
2. Целевое использование. Использовать землю заявитель должен для личных нужд, например, в целях ведения фермерского хозяйства, строительства жилого дома, выращивания фруктов и овощей. Если же место применяется для получения прибыли, то налог уменьшению не подлежит.
3. Финансовое состояние семейства. Чем беднее граждане, тем выше шанс получить налоговую льготу на участок.
4. Площадь земли. В определенных регионах многодетные семьи освобождаются от уплаты или платят меньше, если размер участка не превышает установленных местными органами параметров.

Узнать о том, какой именно размер земельного налога, предоставляются в том или ином регионе, можно с помощью нормативно-правовых актов, изданных на местном уровне, или в налоговом органе. Вся информация также предоставляется на официальных интернет-порталах местной администрации.

Льгота по земельному налогу для многодетных семей предоставляется после обращения в государственный орган. Это может быть налоговая служба или местная администрация, расположенная по месту нахождения земли. Потребуется написать , в котором попросить государственный орган предоставить налоговую льготу.

К этому документу понадобится приложить следующий пакет бумаг:

1. Паспорта супругов.
2. Свидетельства о рождении детей.
3. Кадастровый паспорт земельного участка.
4. Выписка из единого госреестра.
5. Документы, подтверждающие наличие оснований для предоставления льготы на налог на землю для многодетных детей.

При необходимости орган МСУ может запросить дополнительные бумаги. В каждом субъекте страны перечень документов может быть разным. Поэтому необходимо предварительно изучить все нюансы вашего вопроса и быть готовым к длительному процессу подготовки документов.

Особенности льгот для Московской области

В столице земельные участки стоят дорого. В связи с этим, налог на землю для многодетных семей в Московской области имеет особенности. Анализируя законодательство, можно выделить следующие моменты предоставления льгот:

1. В Москве вправе уменьшить налоговую базу до одного миллиона рублей.
2. Жителям Королева и Балашихи не придется уплачивать сбор полностью, для них он снижается наполовину. При этом площадь земли должна быть не более 1200 м2.
3. с детьми из Красноармейска, Серпухова, Пушкино, Химок также могут рассчитывать на уменьшение земельного сбора в пределах 50% , если они являются дополнительно малоимущими.

Для многодетных семей в Московской области льгота на земельный налог предоставляются исключительно в некоторых населенных пунктах. В основном власти идут на снижение величины сбора. Скидка составляет до 50% от установленного размера платежа.

Правительство государства всячески старается улучшить демографическую ситуацию в стране. В связи с этим семьям, имеющим 3-х и более несовершеннолетних детей, оказывается различная поддержка от властей. В связи с этим возникает вопрос, платят ли налог на имущество многодетные семьи в 2019 году.

Налогоплательщики

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Имущественный налог обязателен к уплате для всех и , во владении которых на праве собственности находится различного вида имущество.

В России налогоплательщиками являются практически все дееспособный гражданин достигшие совершеннолетия. Фактически уплата налогов является благодарностью граждан за бесплатную медицину, образование и прочее. Ставки по налогам в России одни из самых низких в Европе. Это связано с небольшими доходами населения и малым развитием среднего бизнеса.

Основными налогами, взимаемыми с граждан, являются НДФЛ, транспортный, имущественный и налог на право собственности.

Объекты

Согласно действующему законодательству , облагаемыми налогом на имущество являются:

• жилое помещение;
• места для стоянки и хранения личного автотранспорта;
• постройки на дачных участках;
• незавершенные объекты строительства;
• доли в вышеперечисленных объектах.

Правовое регулирование

Имущественному налогу во многом посвящена . Так же данный вопрос регулируется различными нормативно-правовыми актами.

Не следует забывать, что данная выплата относится к местным, т.е. все средства, которые государство получает от его взыскания, перечисляются в бюджет субъекта РФ. В связи с этим у властей региона имеется законное право вносить определенные коррективы в порядок сбора и иные нюансы по данному налогу.

Последнее слово в данном вопросе остаётся за властями регионов. Во многих в субъектах РФ данная категория граждан получает полное или частичное Освобождение от уплаты налогового сбора.

Платят ли?

Налог на имущество для многодетных семей обязателен к уплате, исходя из НК РФ, однако многие субъекты РФ принимают решение о полном или частичном освобождении данной категории граждан от налогового бремени.

Льготы

Для начала будет нелишним разобраться в понятии многодетная семья. Согласно действующему законодательству к многодетным относятся все семьи, где на воспитание и полном иждивении имеются более трех несовершеннолетних детей. При этом это не обязательно должны быть родные дети.

Многодетным семьям могут быть предоставлены следующие налоговые льготы:

• транспортные;
• имущественные;
• НДФЛ;
• земельные и пр.

Оплата госпошлины осуществляется данной категорией граждан на общих основаниях.

Кроме налоговых послаблений в большинстве случаев многодетным семьям также предоставляются следующие льготы:

• скидка при оплате коммунальных услуг до 50%;
• половинная сумма оплаты на проезд в общественном транспорте;
• трудовые льготы бесплатное получение лекарственных препаратов для ребенка до 6 лет;
• возможность предоставления оплачиваемого государством санаторно-курортного лечения для детей.

Не следует забывать, что возможность предоставления льготы так же в немалой степени зависит от финансового положения семьи, т.е. с большей долей вероятности послабление при уплате налога смогут получить малообеспеченные граждане.

Также многое зависит и от самого региона. Т.к. все недостающие средства бюджет субъекта РФ возмещает самостоятельно, вероятность получить льготу возрастает в регионах с более развитой экономикой.

Если один из родителей в многодетной семье является индивидуальным предпринимателем он вправе рассчитывать при регистрации статуса ИП на освобождение от уплаты госпошлины в полном или частичном объеме. Это поблажка установлена на федеральном уровне. В регионах могут быть установлены дополнительные льготы, касающиеся данного вопроса.

Льгота может быть предоставлена гражданам, которые непосредственно участвуют в воспитании и содержании несовершеннолетних детей. Получить его могут:

• биологические родители;
• разведённые, но уплачивающие алименты граждане;
• опекуны, которые имеют официальные документы, подтверждающие их статус;
• установители на тех же основаниях.

Льгота может представлять собой:

• полное или частичное ;
• сокращение налогооблагаемой базы;
• предоставление налогового вычета;
• временное освобождение от обязанности внесения финансовых средств в бюджет в качестве налога на имущество.

Налоговый вычет может быть предоставлен за ребенка возраст, которого не превышает 18 лет, а также за студента очной формы обучения в возрасте до 24 лет.

Для получения вычета гражданин, на него претендующий, должен иметь официальное трудоустройство, получать «белую» зарплату, с которой удерживается 13% НДФЛ.

Не следует забывать, что законодательство периодически претерпевает различные изменения. Т.е. за уточнением информации, касающейся предоставления льгот гражданам, а также процессу их оформления и необходимом пакете документов, рекомендуется периодически уточнять непосредственно в отделении ФНС или на официальном сайте этой службы.

Порядок оформления и предоставления

Для оформления льготы гражданину потребуется обратиться в налоговый орган по месту жительства с заявлением о предоставлении налогового послабления и установленным законодательством пакетом документов.

Документы

Основными документами, требующимися для оформления льготы, являются:

• заявление с просьбой предоставить послабление при уплате имущественного налога;
• копия или оригинал документа удостоверяющего личность;
• удостоверение, подтверждающие официальный статус многодетной семьи;
• оригиналы и копии свидетельства о рождении каждого несовершеннолетнего ребенка;
• при имении статуса малоимущей семьи потребуется предоставить справку из органов социальной защиты;
• документ, подтверждающий наличие у ребенка инвалидности(при ее наличии);
• справку с места учебы при очном дневном обучении в ВУЗе;
• документ, подтверждающий регистрацию брака или оформление развода;
• при потребности – справку, которая подтверждает факт выплаты алиментов;
• документы, которые подтверждают содержание детей на средства родителей или одного из них.

Помимо вышеперечисленных, налоговые инспекторы могут потребовать у гражданина предоставление других документов для подтверждения или опровержения различных вопросов.

В Российской Федерации, по статистическим данным, более миллиона семей воспитывают трех и более детей. Большая их часть относится к малоимущим, то есть имеет маленькие доходы. Поэтому так актуальны в наше время налоговые льготы для многодетных семей.

Преференции, кроме налога с доходов, назначаются региональными властями. Давайте разберем, кому положены налоговые льготы в 2019 году и как их получить.

Какая семья считается многодетной

Вам нужна по этому вопросу? и наши юристы свяжутся с вами в ближайшее время.

НДФЛ

Льготу по этому обязательному платежу предоставляют, как правило, по месту службы.

Она распространяется на всех многодетных родителей, которые:

• официально трудоустроены;
• выполняют определенный объем работ по договору;
• осуществляют деятельность на контрактной основе.

В данном случае под родителями имеются в виду все лица, заботящиеся о детях без учета официального статуса (смотри выше).

1. Если в семье один родитель, то его вычет увеличивается в два раза.
2. То же самое происходит, когда супруг официально отказывается от налоговой преференции (подтверждается справкой с места службы).
3. Право на скидку наступает с момента рождения третьего ребенка (если первые двое не достигли предельного возраста).
4. В случае просроченного обращения за вычетом, работодатель обязан сделать перерасчет. Но его сроки не превышают трех лет назад с момента подачи заявления.

Право на преференцию по налогообложению утрачивается, когда семья теряет статус многодетной официально: остается не более 2 несовершеннолетних (дети преодолевают граничный возраст или умирают).

Процесс оформления

Для получения налогового вычета следует предоставить следующие бумаги администрации предприятия (частному предпринимателю):

• заявление;

• копии документов на детей:
  • их свидетельств о рождении;
  • актов усыновления;
  • бумаг на попечительство (опеку);
• справку об инвалидности (при наличии);
• доказательство прохождения обучения в ВУЗ е на дневном отделении;
• свидетельство о регистрации брака или развода;
• справку о выплате алиментов (если он есть);
• другие документы, подтверждающие участие второго родителя в содержании деток.

Могут потребоваться и иные документы. Они требуются для доказательства в налоговой права на вычет. Их определяют индивидуально.

Пример расчета налогового вычета

Допустим, мама воспитывает троих детей: 5, 12, 16 лет. Второй ребенок является инвалидом. Папа семейство оставил, от налоговых льгот отказался. Заработная плата мамы составляет (без отчисления налогов) 40 тыс. рублей.

1. Без применения льготных тарифов, на руки она получит:

40 тыс. руб. - 40 тыс. руб. х 13% = 34,8 тыс. руб.

1. Налоговые преференции распространяются на такие суммы:
   • 1-й ребенок - 1,4 тыс. руб.
   • 2-й ребенок - инвалид - 12 тыс. руб.
   • 3-й ребенок - 3 тыс. руб.
   • Итого: 16,4 тыс. руб.
2. Зарплата с применением налоговой преференции составит:

40 тыс. р. - (40 тыс. р. - 16,4 тыс. р. х 2) х 13%= 39,064 тыс. руб

Вывод: льгота дала увеличения заработка на 4,264 тыс. руб.

Частным предпринимателям подобный расчет проводят налоговые органы. Нужно обратиться в местное отделение со всеми вышеперечисленными документами.

Преференции по налогообложению земельных участков

Данный вид сборов поступает в 2019 году в региональные бюджеты. Соответствующие правительства устанавливают свои ставки, выделяют льготников.

К примеру:

1. В Краснодарском крае данная категория граждан полностью освобождается от земельного сбора.
2. В столице этот налог уменьшается для одного из многодетных супругов.

Оформление скидок происходит в налоговом органе. Для этого необходимо предоставить туда вышеперечисленные бумаги и написать заявление.

Конкретный порядок следует узнавать в отделении налоговой инспекции региона проживания.

Транспортный налог для многодетных

Данный сбор также отнесен к компетенции регионов. Следовательно, наличие скидок по нему для многодетных зависит от решений местных властей.

К примеру, в Москве одного из родителей полностью освобождают от уплаты транспортного налога.

Оформить льготу можно в налоговой инспекции. Для этого нужно предоставить копии таких бумаг:

• паспорта плательщика налога - заявителя;
• удостоверения многодетной семьи;
• свидетельств детей о рождении.

Если регионом данная льгота утверждена, то заявить о ней достаточно всего один раз. Впоследствии специалисты будут учитывать право на скидку, вплоть до:

• потери статуса;

• продажи транспортного средства.

Имущественный налог для многодетных

Обязанность оплачивать в бюджет региона сбор за владение недвижимостью закреплена в ст. 407 НК РФ. В данном пункте законодательства не предусмотрено предоставление особых условий многодетным семействам.

Право это отдается на откуп местных властей (п. 2 ст. 399). Но реализуется оно далеко не везде.

1. Так, не оплачивают сбор за недвижимость многодетные граждане в Нижнем Новгороде. Это закреплено соответствующим решением Госдумы города.
2. Такие же условия предоставляют льготникам данной категории в г. Новосибирске, Краснодарском крае.

Узнать какие льготы по данному налогу предоставляются в регионе можно в местных органах власти либо на официальном портале налоговой службы.

Дорогие читатели!

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.